<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Eine kalte Progression liegt vor wenn die **Inflationsrate höher als die Erhöhung des Nettoeinkommens** ist.',
 },
 {
 emoji: '🛍️',
 text: 'Die kalte Progression hat zur Folge, dass trotz Gehaltserhöhung eine **geringere Kaufkraft** vorliegt.',
 },
 {
 emoji: '📜',
 text: 'Durch das Inflationsausgleichsgesetz wurden Steuerfreibeträge **an die Inflation angepasst**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur kalten Progression in Kürze"
 />

<Topics>
1. [Was ist die kalte Progression?](#was-ist-kalte-progression)
2. [Kalte Progression und der Einkommensteuertarif 2023](#kalte-progression-und-der-steuertarif-2023)
3. [Wann kommt es zu einer kalten Progression?](#wann-kommt-es-zu-einer-kalten-progression)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-kalte-progression">Was ist die kalte Progression?</Headline>
Die kalte Progression ist eine **steuerliche Mehrbelastung** 📈, die dadurch entsteht, dass die Einkommensteuertarife **nicht an die Inflationsrate** angepasst werden. Durch die fehlende Anpassung kommt es dann zu einem sogenannten **Reallohnverlust**, also einer allgemeinen geringeren Kaufkraft 🛒
 
Vereinfacht gesagt bedeutet dies, dass du dir dann trotz einer Gehaltserhöhung nicht unbedingt mehr leisten kannst. Es bedeutet jedoch **nicht**, dass du trotz Gehaltserhöhung ein **geringeres Nettogehalt** erhältst. Das ist ein Missverständnis welches gerne in den Medien zu diesem Thema angebracht wird. 

<Headline level="2" number="2" id="kalte-progression-und-der-steuertarif-2023">Kalte Progression und der Einkommensteuertarif 2023</Headline>
Im [Steuerjahr 2023](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerjahre/aenderungen-im-steuerjahr-2023) hat die Bundesregierung das sogenannte **Inflationsausgleichsgesetz** erlassen. Dieses hatte zur Folge, dass der [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag), die [Kinderfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen), das [Kindergeld](lhttps://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) sowie die Grenze zum [Spitzensteuersatz](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/spitzensteuersatz) angehoben, bzw. **an die Inflation angepasst**, wurden. 
 
Durch dieses Gesetz wurden die Beträge wie folgt erhöht:
- Grundfreibetrag = 10.347 € erhöht auf 10.908 €
- Kinderfreibetrag = 2.810 € erhöht auf 3.012 €
- Kindergeld = Staffelung von 210 €, 225 € und 250 € auf 250 € pro Kind
- Spitzensteuersatzgrenze = 58.597 € erhöht auf 62.810 €

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<Headline level="2" number="3" id="wann-kommt-es-zu-einer-kalten-progression">Wann kommt es zu einer kalten Progression?</Headline>
Zu einer kalten Progression kommt es, wenn die **Erhöhung des Nettoeinkommens prozentual geringer ist als die Preissteigerungsrate**. 

<ExampleBox>
Du hast einen Bruttolohn von 25.000,00 €. 
Dein Nettolohn liegt bei 18.076,00 €
 
Die Inflationsrate liegt bei 8 %. 
Du erhältst eine Lohnerhöhung i.H.v. 8 %.
 
Der Bruttolohn liegt nun bei 27.000,00 €. 
Der Nettolohn liegt nun bei 19.247,04 €. 
 
Vergleicht man die Nettolöhne miteinander, so stellt man fest, dass dieser sich nur um 6,478 % erhöht hat. 
 
Die Lohnerhöhung gleicht somit nicht die Inflationsrate aus und du hast eine geringere Kaufkraft. 
</ExampleBox>

<Conclusion>
Die "kalte Progression" entsteht, wenn die Einkommensteuertarife nicht an die Inflation angepasst werden, was zu einem Reallohnverlust und geringerer Kaufkraft führt. Obwohl oft angenommen wird, dass trotz Gehaltserhöhung das Nettogehalt schrumpft, bleibt es in Wirklichkeit gleich. Im Jahr 2023 wurde durch das Inflationsausgleichsgesetz der Grundfreibetrag, Kinderfreibeträge, Kindergeld und die Spitzensteuersatzgrenze erhöht, um diesem Effekt entgegenzuwirken. Die kalte Progression tritt ein, wenn die Nettoeinkommenssteigerung prozentual niedriger ist als die Preissteigerungsrate.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur kalten Progression"
 questions={[
 {
 question: 'Bist du von der kalten Progression betroffen?',
 answer: 'Das kommt darauf an ob deine Nettogehaltserhöhungen höher oder niedriger sind als die Inflationrate. Liegt deine Nettogehaltserhöhung unter der Inflationsrate, so bist du von der kalten Progression betroffen.',
 },
 {
 question: 'Was kannst du gegen die kalte Progression tun?',
 answer: 'Du selbst kannst entweder entsprechend hohe Gehaltserhöhungen fordern oder darauf hoffen, dass die Bundesregierung durch Gesetzesänderungen das Mögliche tut um die kalte Progression einzudämmen.',
 },
 {
 question: 'Was tut Deutschland gegen die kalte Progression?',
 answer: 'Durch das Inflationsausgleichsgesetz von 2022 wurden Steuerfreibeträge an die Inflation angepasst um die kalte Progression einzudämmen. Dabei orientiert sich die Bundesregierung an dem sogenannten Existenzminimumbericht und dem Steuerprogressionsbericht.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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Kalte Progression: Was ist das? ► Einfach erklärt! ► Bist du von kalter Progression betroffen? ► Kannst du etwas gegen kalte Progression tun?

Steuerwissen

Du bekommst eine Lohnerhöhung, aber kannst dir dennoch nicht unbedingt mehr leisten? Dann bist du von der sogenannten kalten Progression betroffen. Was das ist erklären wir dir hier! 

Was genau ist kalte Progression?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Eine Nichtveranlagungsbescheinigung kann nur beantragt werden, wenn das **Einkommen unter dem Grundfreibetrag** liegt.',
 },
 {
 emoji: '📅',
 text: 'Die NV-Bescheinigung gilt immer nur für **drei Jahre**.',
 },
 {
 emoji: '📈',
 text: '**Übersteigt das Einkommen den Grundfreibetrag** und man hat eine Nichtveranlagungsbescheinigung, so muss man diese **zurückgeben**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Nichtveranlagungsbescheinigung in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Was ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung?](#was-ist-eine-nv-bescheinigung)
2. [Wie beantragt man eine Nichtveranlagungsbescheinigung?](#wie-beantragt-man-eine-nv-bescheinigung)
3. [Gibt es eine Nichtveranlagungsbescheinigung für Kapitalerträge?](#gibt-es-eine-nv-bescheinigung-fuer-kapitalertraege)
4. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-eine-nv-bescheinigung">Was ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung?</Headline>
Bei der Nichtveranlagungsbescheinigung, im Folgenden nur als **NV-Bescheinigung** bezeichnet, handelt es sich um ein Schreiben des Finanzamts, welches dich **von der Abgabe der Steuererklärung befreit**. 
 
Davon profitieren zum Beispiel Rentner 🧓🏻, deren steuerpflichtiger Rentenanteil den Grundfreibetrag nicht überschreitet oder Personen, die außer Kapitalerträgen 💰 unter dem Grundfreibetrag keine anderen Einkünfte haben. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />


### Was sind die Bedingungen für eine Nichtveranlagungsbescheinigung? 
Es gibt nur eine Bedingung für die Beantragung einer NV-Bescheinigung. Und zwar die, dass dein gesamtes Einkommen im Jahr **den Grundfreibetrag von 11.604 € nicht übersteigt**.

### Wie lange gilt die Nichtveranlagungsbescheinigung?
Eine NV-Bescheinigung **gilt drei Jahre** 🗓️ lang und muss dann neu beantragt werden. Sollte dein Einkommen innerhalb dieser drei Jahre jedoch den Grundfreibetrag überschreiten, so musst du diese zurückgeben.

<Headline level="2" number="2" id="wie-beantragt-man-eine-nv-bescheinigung">Wie beantragt man eine Nichtveranlagungsbescheinigung?</Headline>
Für die Beantragung der NV-Bescheinigung hat die Finanzverwaltung ein eigenes Formular 📜, welches du im <a href="https://www.formulare-bfinv.de/">Formular-Management-System</a> findest. 
 
Der Pfad zum Dokument ist wie folgt: 

<InfoBox hideBot>
Steuerformulare 
▾ 
Nichtveranlagungs-Bescheinigung 
▾ 
Antrag auf Nichtveranlagungs-Bescheinigung für natürliche Personen
</InfoBox>

 
Das Formular kannst du dort direkt online ausfüllen und dann ausdrucken, um es beim Finanzamt einzureichen.

<Headline level="2" number="3" id="gibt-es-eine-nv-bescheinigung-fuer-kapitalertraege">Gibt es eine Nichtveranlagungsbescheinigung für Kapitalerträge?</Headline>
Eine gesonderte NV-Bescheinigung für Kapitalerträge **gibt es nicht** ❌, sondern nur eine allgemeine NV-Bescheinigung. Daher genügt es, wenn du deiner Bank diese vorlegst, um deine Kapitalerträge von der Abgeltungssteuer zu befreien.

<Conclusion>
Die Nichtveranlagungsbescheinigung erspart dir den Stress einer Steuererklärung. Das ist aber nur wirklich gut, wenn die Steuererklärung für dich immer stressig war. Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) muss deine Steuererklärung nicht mehr stressig sein. In nur 20 Minuten erledigst du mit Steuerbot deine Steuererklärung und dafür brauchst du kein Steuerfachwissen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Nichtveranlagungsbescheinigung"
 questions={[
 {
 question: 'Wie hoch darf mein Einkommen für eine Nichtveranlagungsbescheinigung sein?',
 answer: 'Das gesamte Einkommen darf den Grundfreibetrag in Höhe von 11.604 € nicht überschreiten.',
 },
 {
 question: 'Wer hat Anspruch auf eine Nichtveranlagungsbescheinigung?',
 answer: 'Jede Person, die ein Einkommen hat, dass den Grundfreibetrag unterschreitet, hat einen Anspruch auf die Nichtveranlagungsbescheinigung.',
 },
 {
 question: 'Kann man eine Nichtveranlagungsbescheinigung rückwirkend beantragen?',
 answer: 'Eine rückwirkende Beantragung der NV-Bescheinigung ist nicht möglich. Im Fall zu viel gezahlter Kapitalerträge müssen diese über die Einreichung einer Steuererklärung zurückgeholt werden. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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Nichtveranlagungsbescheinigung: Wie funktioniert das? ▶ Wann kannst du den Antrag stellen? ▶ Wie hoch muss dein Einkommen sein? 

Du bist zur Abgabe der Einkommensteuererklärung verpflichtet obwohl dein Einkommen unter dem Grundfreibetrag liegt? Das lässt sich mit der sogenannten Nichtveranlagungsbescheinigung ändern.

Wie beantragst du eine Nichtveranlagungsbescheinigung?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Durch den Progressionsvorbehalt hast du einen **höheren Steuersatz** bei **gleichem Einkommen**.',
 },
 {
 emoji: '😞',
 text: '[**Lohnersatzleistungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) – wie z.B. das [Arbeitslosengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitslosengeld-steuererklaerung) I, das [Kurzarbeitergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kurzarbeitergeld-steuererklaerung) oder das [Krankengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/krankengeld-steuererklaerung) – unterliegen dem Progressionsvorbehalt und sind damit **nur indirekt steuerfrei**, da diese einen **höheren Steuersatz verursachen**.',
 },
 {
 emoji: '☝️',
 text: 'Wenn der Progressionsvorbehalt bei dir vorliegt, bist du **verpflichtet** eine **Steuererklärung abzugeben**. Ansonsten fordert das Finanzamt **Strafzahlungen**.',
 },
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Es gibt auch einen **negativen Progressionsvorbehalt**, welcher den Steuersatz senken kann.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Progressionsvorbehalt in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Das ist der Progressionsvorbehalt](#was-ist-der-progressionsvorbehalt)
2. [Diese Einkünfte unterliegen dem Progressionsvorbehalt](#diese-einkuenfte-unterliegen-dem-progressionsvorbehalt)
3. [Beispiel: Berechnung der Steuerlast](#berechnung-der-steuerlast)
4. [Nutze einen Progressionsvorbehalt-Rechner](#progressionsvorbehalt-rechner)
5. [Negativer Progressionsvorbehalt](#was-ist-negativer-progressionsvorbehalt)
6. [Abgabepflicht bei der Steuererklärung mit Progressionsvorbehalt](#abgabepflicht-durch-progressionsvorbehalt)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)


</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-progressionsvorbehalt">Das ist der Progressionsvorbehalt</Headline>
- Beim Progressionsvorbehalt handelt es sich um einen **besonderen Steuersatz.**
- **Kurzarbeiter-, Arbeitslosen-** und auch [**Elterngeld**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elterngeld-steuererklaerung) unterliegen dem Progressionsvorbehalt.
- Diese sogenannten Lohnersatzleistungen selbst sind zwar **steuerfrei**, **erhöhen** aber durch den Progressionsvorbehalt **deine Steuerlast**.
- Dein Einkommen wird dementsprechend mit einem **höheren Steuersatz besteuert**, was dazu führt, dass du in der Endsumme **mehr Steuern zahlen** musst und durch die Steuererklärung [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) entstehen.

Der Zweck des Progressionsvorbehalts dient der **leistungsgerechten Besteuerung**, denn auch steuerfreie Einnahmen erhöhen deine steuerliche Leistungsfähigkeit 🤷‍♀️

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="diese-einkuenfte-unterliegen-dem-progressionsvorbehalt">Diese Einkünfte unterliegen dem Progressionsvorbehalt </Headline>
Der **Progressionsvorbehalt** kommt immer dann zum Einsatz, wenn du **steuerfreie Einnahmen** beziehst. Jedoch sind nicht alle steuerfreien Einnahmen davon betroffen.
So müssen zum Beispiel Empfänger von **Arbeitslosengeld II (Hartz IV)** keine Steuererklärung abgeben, da es sich dabei nicht um einen Einkommensersatz handelt. Immerhin handelt es sich dabei um eine 🏢 **staatliche Grundsicherung**.
 
Wo wiederum der Progressionsvorbehalt greift, ist bei 🏝️ **ausländischen [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte)**. Wenn diese **nicht in Deutschland versteuert** werden, wie zum Beispiel Mieteinnahmen aus dem Ausland, dann werden diese fiktiv auf dein Einkommen angerechnet und erhöhen deinen persönlichen Steuersatz. 

### Checkliste: Diese Einkünfte unterliegen dem Progressionsvorbehalt
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💸">Arbeitslosengeld</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏭">Kurzarbeitergeld</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤕">Krankengeld oder vergleichbare Lohnersatzleistungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤧">Entschädigung für Verdienstausfall nach dem Infektionsschutzgestz</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍🍼">Mutterschaftsgeld</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍👨‍👧">Elterngeld nach dem Bundeselterngeld- und Elternzeitgesetz</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📈">Steuerfreie Aufstockungsbeiträge oder Zuschläge</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Einkünfte, die zur Vermeidung der Doppelbesteuerung steuerfrei sind</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextDownload customAppStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/a4ug/cpod?utm_medium=Website&utm_term=blog" customPlayStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/f7yc/6n4j?utm_medium=Website&utm_term=blog">Steuererklärung per App</EyeCatcherTextDownload>


<Headline level="2" number="3" id="berechnung-der-steuerlast">Berechnung der Steuerlast</Headline>
<ExampleBox>
Nehmen wir mal an, du hast nach Abzug aller absetzbaren Ausgaben ein zu versteuerndes Einkommen von 25.000 €. Jedoch hast du im Laufe des Jahres noch 10.000 € an ⏱️ **Kurzarbeitergeld** bezogen. Wie vorher angesprochen unterliegt das Kurzarbeitergeld dem Progressionsvorbehalt. 
</ExampleBox>

### Einkommen ohne Progressionsvorbehalt
Laut der Einkommensteuertabelle für 2022 entfällt auf ein Einkommen von 25.000 € eine [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) von 14 Prozent. Dies entspricht einer steuerlichen Belastung von 3.562 €.

### Einkommen mit Progressionsvorbehalt
Zu dem zu versteuernden Einkommen von 25.000 € werden nun fiktiv die 10.000 € Kurzarbeitergeld hinzugerechnet. Fiktiv daher, dass dies nur der Ermittlung des Steuersatzes dient. 
 
Es wird nicht die fällige Einkommensteuer für 35.000 € angerechnet, sondern der Steuersatz von 19 Prozent, der auf 35.000 € zu versteuerndem Einkommen anfällt, auf die 25.000 € angewendet.

![Infografik Progressionsvorbehalt](/uploads/Progressionsvorbehalt_Infografik_8fad831869.webp)
 
Wie du siehst, ergibt sich dann durch das Kurzarbeitergeld eine Mehrbelastung von 1.188 € bei der Einkommensteuer.

 <Headline level="2" number="4" id="progressionsvorbehalt-rechner">Nutze einen Progressionsvorbehalt-Rechner</Headline>
 Das Ganze wirkte bisher sehr theoretisch und es mag auf den ersten Blick fast schon einfach wirken, dich vom eintreffenden Steuerbescheid **überraschen** zu lassen. Das ist vielleicht die einfachere Variante, aber auch die riskantere. Deutlich effektiver ist es, einen [Progressionsvorbehalt-Rechner](https://www.finanzamt.bayern.de/Informationen/Steuerinfos/Steuerberechnung/Progressionsvorbehalt/default.php?f=LfSt&c=n&d=x&t=x) zu verwenden. Hierdurch ersparst du dir unschöne Überraschungen und du bist **bestens vorbereitet** auf die Höhe einer möglichen Steuernachzahlung 
 
 <Headline level="2" number="5" id="was-ist-negativer-progressionsvorbehalt">Negativer Progressionsvorbehalt</Headline>
Du kannst mit Progressionseinkünften auch deinen **Steuersatz senken**. Beispiele für negative Progressionseinkünfte sind zum Beispiel eine **Rückzahlung von zu viel erhaltenen Ersatzleistungen** oder auch **negative Einkünfte aus dem Ausland**. Diese werden dann fiktiv von deinem inländischen zu versteuernden Einkommen abgezogen und es greift, je nach Höhe der Verluste, ein 📉 **geringerer Steuersatz**. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="6" id="abgabepflicht-durch-progressionsvorbehalt">Abgabepflicht bei der Steuererklärung mit Progressionsvorbehalt </Headline>

Lohnersatzleistungen, sei es das Arbeitslosengeld I, das Kurzarbeitergeld oder das Krankengeld werden zwar 💸 **steuerfrei ausgezahlt**, jedoch unterliegen diese dem Progressionsvorbehalt. Die Lohnersatzleistungen selbst werden also indirekt besteuert, und zwar indem dein **persönlicher Steuersatz auf das Einkommen ohne die Lohnersatzleistungen erhöht wird**. 

**Das heißt:** Du musst zwingend **eine Steuererklärung abgeben**! Sonst drohen Strafzahlungen vom Finanzamt. 

Ganz einfach kannst du deine Steuererklärung **mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog)** einreichen 🚀

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale Steuererstattung** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

<Conclusion>
Wenn du Einnahmen hast, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen, wirst du die Steuererklärung leider nicht vermeiden können. Du kannst aber vermeiden, dass die Steuererklärung dir deinen letzten Nerv raubt. Das geht ganz einfach, indem du deine Steuererklärung einfach über Steuerbot machst 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Progressionsvorbehalt"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man den Progressionsvorbehalt umgehen?',
 answer: 'Nein, es ist nicht vorgesehen, dass du den Progressionsvorbehalt auf irgendeine Art und Weise umgehst oder vermeidest. Alle Einnahmen, die dem Progressionsvorbehalt unterliegen, müssen auch entsprechend angegeben werden und deine Steuerlast steigt oder sinkt entsprechend ⚖️ ',
 },
 {
 question: 'Seit wann gibt es den Progressionsvorbehalt?',
 answer: 'Es ist zwar nicht selten, dass du erst vor kurzem vom Progressionsvorbehalt gehört hast, da du oder Personen aus deinem Umkreis erstmalig davon betroffen sind, aber tatsächlich gibt es den Progressionsvorbehalt schon seit dem 5. August 1974 👵',
 },
 {
 question: 'Unterliegt auch Krankengeld von privaten Krankenkassen dem Progressionsvorbehalt?',
 answer: 'Wenn du Krankengeld nicht so wie üblich von der gesetzlichen Krankenkasse, sondern stattdessen von deiner privaten Krankenversicherung bekommst, dann hast du hier den Vorteil, dass das Krankengeld nicht dem Progressionsvorbehalt unterliegt und somit tatsächlich völlig steuerfrei ist 🤩',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Progressionsvorbehalt: Was bedeutet das? ▶ Wie betrifft es dich? ▶ Welche Auswirkungen hat es auf Lohnersatzleistungen?

Es gibt unterschiedliche Einnahmen, die nicht steuerpflichtig sind. Diese unterliegen aber oftmals dem Progressionsvorbehalt und erhöhen damit deinen Steuersatz. Alles, was du zum Progressionsvorbehalt wissen musst, findest du hier 🦊 




Der Progressionsvorbehalt super einfach erklärt!

<ContentWrapper size="xsmall">



<Topics>
1. [Was ist die Anlage V?](#was-ist-anlage-v)
2. [Wer muss Anlage V ausfüllen?](#wer-muss-anlage-v-ausfuellen)
3. [Anlage V bei der Steuererklärung: Welche Angaben musst du machen?](#ausfuellhilfe-fuer-anlage-v)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-anlage-v">Was ist die Anlage V?</Headline>
Du hast Einnahmen aus Vermietung und Verpachtung von Immobilien? Dann musst du Anlage V ausfüllen. In Anlage V gibst du diese Einnahmen, aber auch die dadurch entstehenden [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) an. 

![Bild von Anlage V](/uploads/Anlage_V_2022_a9781f6517.webp)

<Headline level="2" number="2" id="wer-muss-anlage-v-ausfuellen">Wer muss Anlage V ausfüllen?</Headline>
Alle Steuerzahler, die Einkünfte durch Vermietung oder Verpachtung haben, müssen die Anlage ausfüllen. Du füllst die Anlage V dabei für jede einzelne Immobile aus. Die Menge der Räumlichkeiten je Immobilie spielt dabei absolut keine Rolle, du kannst also so viele Räume innerhalb einer Immobilie vermieten wie du möchtest und musst trotzdem nur einmal Anlage V ausfüllen. 

<Headline level="2" number="3" id="ausfuellhilfe-fuer-anlage-v">Anlage V bei der Steuererklärung: Welche Angaben musst du machen</Headline>
In Anlage V machst du folgende Angaben: 
- [Informationen zur Miete](#infos)
- [Angaben bei Bauherrengemeinschaften, Immobilienfonds und Grundstücksgemeinschaften](#gemeinschaften)
- [Sonstige Mieteinkünfte](#sonstiges)
- [Werbungskosten bei Vermietung und Verpachtung](#werbungskosten)

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="3" id="infos">Informationen zur Miete</Headline>
- Grundlegende Angaben: Besitzverhältnisse, Lage, Nutzung
- Angaben zu den Mietumlagen einschließlich Vor- und Nachzahlungen 
- Angaben zu anderen Pachtgegenständen (Werbeflächen, Garagen etc.)
- Umsatzsteuer, öffentliche Zuschüsse, Guthabenzinsen aus Bausparverträgen

<Headline level="3" id="gemeinschaften">Angaben bei Bauherrengemeinschaften, Immobilienfonds und Grundstücksgemeinschaften</Headline>
Du gibst außerdem deine Einkünfte aus Bauherrengemeinschaften, Immobilienfonds und Grundstücksgemeinschaften an.

<Headline level="3" id="sonstiges">Sonstige Mieteinkünfte</Headline>
In den Bereich der sonstigen Mieteinkünfte fallen vor allem Einnahmen aus Untermietverhältnissen. Diese Angaben kannst du auf einem gesonderten Blatt formlos aufschlüsseln. Das ist nur notwendig, wenn diese Einnahmen einen Jahresbetrag von 520 € überschreiten. 

<Headline level="3" id="werbungskosten">Werbungskosten bei Vermietung und Verpachtung</Headline>
Ähnlich wie bei den Werbungskosten, die du in Anlage N angibst, handelt es sich auch bei den Werbungskosten in Anlage V um Kosten, die du tragen musstest, um deine Mieteinnahmen zu sichern oder zu erhöhen. Bekannte Beispiele für Werbungskosten für Vermietung und Verpachtung sind: 
- Maklerkosten
- Kosten für Renovierung
- Handwerkerkosten 
- Kreditzinsen, die durch den Kauf der Immobilie entstehen

<Conclusion>
Das Anlagenchaos in der deutschen Steuerlandschaft ist für viele ein absoluter Albtraum 😱 Das ist auch verständlich, wenn man sich anschaut, wie **viele Anlagen** es gibt, welche Angaben darin gemacht werden müssen und wie **kompliziert** der Aufbau ist. Mit **Steuerbot** kannst du vieles davon ganz einfach vermeiden! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) deckt diverse Anlagen bereits ab, ohne dass du es merkst. Denn hier wirst du in **nur 20 Minuten** durch die Steuererklärung geführt, indem du ganz einfache Fragen im Chat beantwortest.
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>
</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>
<RelatedArticles ids={[537, 713, 721]} />

</ContentWrapper>

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Anlage AV (Altersvorsorgebeiträge, Riester) ▶ Wofür brauchst du die Anlage? ▶ Gibt es eine einfachere Lösung?

Du möchtest deine Steuererklärung machen? – Sehr gut! Dann bist du sicherlich schon über die ein oder andere Anlage gestolpert, die du ausfüllen möchtest. Auch Anlage V ist hier keine Ausnahme. Hier erfährst du alles, was du über die Anlage wissen musst! 

Anlage V – Formular für Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung

<ContentWrapper size="xsmall">

<HintBox>
Keine Angst vor Anlagen-Chaos, die Steuerbot-App deckt folgende Anlagen für dich ab: Anlage **N**, Anlage **AV**, Anlage **KAP**, Anlage **R**, Anlage **Kind**, Anlage **Vorsorgeaufwand**, Anlage **SO** teilweise, Anlage **agB**, Anlage **Mob**, Anlage **35a**, Anlage **35c**.
</HintBox>

<Topics>
1. [Was ist Anlage U?](#was-ist-anlage-u)
2. [Musst du Anlage U ausfüllen?](#musst-du-anlage-u-ausfuellen)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-anlage-u">Was ist Anlage U?</Headline>
Anlage U dient dem Absetzen deiner Unterhaltszahlungen an deinen dauernd getrennt lebenden oder geschiedenen (Ex)-Ehepartner. Falls das Realsplitting hierbei genutzt wird, gibst du deine Unterhaltszahlungen als Sonderausgaben an, wodurch du direkt deine Steuerlast senken kannst. Andernfalls sind die Unterhaltszahlungen dann außergewöhnliche Belastungen, wodurch du deine Steuerlast senkst, wenn du den Betrag der zumutbaren Eigenbelastung überschreitest.

![Bild von Anlage U](/uploads/Anlage_Unterhalt_2022_ba2b3a6ba6.webp)

<Headline level="2" number="2" id="musst-du-anlage-u-ausfuellen">Musst du Anlage U ausfüllen?</Headline>
Prinzipiell bist du nicht zum Ausfüllen der Anlage U verpflichtet, auch wenn du derzeit Unterhalt an deinen Ex-Partner zahlst. Das bedeutet dann aber auch, dass du keine Chance auf eine Steuerminderung durch die Unterhaltszahlungen hast. Du verschenkst so bei den Zahlungen an deinen ehemaligen Ehegatten bzw. deine Ehegattin Geld an den Staat.

 
<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />
 


<Conclusion>
Das Anlagenchaos in der deutschen Steuerlandschaft ist für viele ein absoluter Albtraum 😱 Das ist auch verständlich, wenn man sich anschaut, wie **viele Anlagen** es gibt, welche Angaben darin gemacht werden müssen und wie **kompliziert** der Aufbau ist. Mit **Steuerbot** kannst du vieles davon ganz einfach vermeiden! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) deckt diverse Anlagen bereits ab, ohne dass du es merkst. Denn hier wirst du in **nur 20 Minuten** durch die Steuererklärung geführt, indem du ganz einfache Fragen im Chat beantwortest.
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>
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Anlage U – Unterhaltszahlungen ▶ Wofür brauchst du die Anlage? ▶ Gibt es eine einfachere Lösung?

Du möchtest deine Steuererklärung machen? – Sehr gut! Dann bist du sicherlich schon über die ein oder andere Anlage gestolpert, die du ausfüllen möchtest. Auch Anlage U ist hier keine Ausnahme. Hier erfährst du alles, was du über die Anlage wissen musst! 

Anlage U – Unterhaltszahlungen

<ContentWrapper size="xsmall">

<HintBox>
Keine Angst vor Anlagen-Chaos, die Steuerbot-App deckt folgende Anlagen für dich ab: Anlage **N**, Anlage **AV**, Anlage **KAP**, Anlage **R**, Anlage **Kind**, Anlage **Vorsorgeaufwand**, Anlage **SO** teilweise, Anlage **agB**, Anlage **Mob**, Anlage **35a**, Anlage **35c**.
</HintBox>

<Topics>
1. [Was ist Anlage R?](#was-ist-anlage-r)
2. [Wer muss Anlage R ausfüllen?](#wer-muss-anlage-r-ausfuellen)
3. [Was wird in Anlage R eingetragen?](#was-wird-in-anlage-r-eingetragen)
4. [Kann man Anlage R auch auslassen?](#kann-man-anlage-r-auslassen)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-anlage-r">Was ist Anlage R?</Headline>
Wer Einkünfte aus privater oder gesetzlicher Rente hat, welche versteuert werden müssen, ist zur Abgabe der Anlage R verpflichtet. Zusätzlich gibt es die Anlage R-AV/bAV für Einkünfte aus zertifizierten Altersvorsorgeverträgen und inländischen betrieblichen Altersversorgungen, sowie die Anlage R-AUS für Renten und andere Leistungen aus ausländischen Versicherungen, Rentenverträgen und ausländischen betrieblichen Versorgungseinrichtungen.

![Bild von Anlage R](/uploads/Anlage_R_2022_074301ccf1.webp)

<Headline level="2" number="2" id="wer-muss-anlage-r-ausfuellen">Wer muss Anlage R ausfüllen?</Headline>
Anlage R müssen alle ausfüllen, die Rentenleistungen erhalten, die versteuert werden müssen. Der Teil der Rente, welcher versteuert werden muss, steigt jedes Jahr um 2 %. Dementsprechend steigt die Zahl der Personen, die Anlage R ausfüllen müssen, in rasantem Tempo.

<HintBox>
Ab 2023 wird der zu versteuernde Rentenanteil nur noch um 0,5 % pro Jahr steigen, sofern das Wachstumschancengesetz durchgesetzt wird.
</HintBox>

<Headline level="2" number="3" id="was-wird-in-anlage-r-eingetragen">Was wird in Anlage R eingetragen?</Headline>
In Anlage R wird nicht nur, wie viele denken, die Altersrente angegeben, auch Renten, die durch Berufsunfähigkeit oder Erwerbsunfähigkeit gezahlt werden, müssen hier eingetragen werden. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Anlage R: Vorderseite 
Auf der Vorderseite trägst du zuerst sämtliche Leistungen aus gesetzlichen Renten und Pflichtrenten eingetragen. Unter anderem gehört zu diesen Angaben auch der konkrete Rentenbetrag und der Rentenbeginn.

Im nächsten Abschnitt werden Erträge aus privater Leibrente eingetragen. Dazu gehören Zahlungen von Renten aus privaten Versicherungsverträgen und Rentenerträge aus Veräußerungsgeschäften. 

### Anlage R: Rückseite
Auf der Rückseite gibst du zunächst alles zu deinen Leibrenten aus sonstigen Verpflichtungsgründen an. Diese stehen zum Beispiel im Zusammenhang mit Veräußerungsgeschäften. 

Im letzten Abschnitt gibst du nun deine [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) an. Falls du keine oder nur wenig Werbungskosten hast, wird automatisch der [Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege) in Höhe von 102 € angerechnet.

<Headline level="2" number="4" id="kann-man-anlage-r-auslassen">Kann man Anlage R auch auslassen?</Headline>
Theoretisch müssten alle Rentner die Anlage R ausfüllen. Eine Ausnahme hierbei kann allerdings gemacht werden, wenn die Einkünfte durch Rente so gering sind, dass du gar keine Steuern zahlen müsstest. Sofern dein jährliches Einkommen unterhalb des Grundfreibetrags liegt, sind deine Einkünfte steuerfrei. Damit du dich nicht mit der Steuererklärung herumschlagen musst, kannst du eine Nichtveranlagungsbescheinigung einreichen. 

<Conclusion>
Das Anlagenchaos in der deutschen Steuerlandschaft ist für viele ein absoluter Albtraum 😱 Das ist auch verständlich, wenn man sich anschaut, wie **viele Anlagen** es gibt, welche Angaben darin gemacht werden müssen und wie **kompliziert** der Aufbau ist. Mit **Steuerbot** kannst du vieles davon ganz einfach vermeiden! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) deckt diverse Anlagen bereits ab, ohne dass du es merkst. Denn hier wirst du in **nur 20 Minuten** durch die Steuererklärung geführt, indem du ganz einfache Fragen im Chat beantwortest.
</Conclusion>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Anlage R – Einkünfte aus Renten ▶ Wofür brauchst du die Anlage? ▶ Einfache Ausfüllhilfe ▶ Inklusive Vordruck! ▶ Gibt es eine einfachere Lösung?

Du möchtest deine Steuererklärung machen? – Sehr gut! Dann bist du sicherlich schon über die ein oder andere Anlage gestolpert, die du ausfüllen möchtest. Auch Anlage R ist hier keine Ausnahme. Hier erfährst du alles, was du über die Anlage wissen musst! 


Anlage R – Einkünfte aus Renten

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '☝️',
 text: 'Die **tatsächlichen Kontoführungsgebühren** sind nur unter sehr strengen, fast unmöglichen Bedingungen absetzbar.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Für deine Einnahmen aus deinem Job steht dir die **Pauschale für Kontoführungsgebühren in Höhe von 16 €** zu.',
 },
 {
 emoji: '🚫',
 text: 'Bei deinen Einnahmen aus Kapitalerträgen hast du einen Anspruch auf den **Sparer-Pauschbetrag** in Höhe von 1.000 €.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Kontoführungsgebühren in Kürze:"
 />


<Topics>

1. [So kannst du Kontoführungsgebühren absetzen!](#kannst-du-kontofuehrungsgebuehren-absetzen)
2. [Kannst du kosten für Kreditkarten absetzen?](#kosten-fuer-kreditkarten-absetzen)
3. [So gibst du deine Kontoführungsgebühren in Steuerbot an](#so-gibst-du-mit-steuerbot-deine-kontofuehrungsgebuehren-an)
4. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="kannst-du-kontofuehrungsgebuehren-absetzen">So kannst du Kontoführungsgebühren absetzen!</Headline>
Wenn du ein Konto hast und die Kontoführung dich jeden Monat ein paar Euro kostet, möchtest du natürlich auch die Kosten dafür geltend machen. Jedoch lässt das Einkommensteuerrecht den Abzug **nur eingeschränkt bis gar nicht zu** 🙄

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />


### 💼 Für Arbeitnehmer 
Möchtest du bei deinen [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) als Arbeitnehmer:in deine Kontoführungsgebühren absetzen, bleibt dir keine andere Möglichkeit als die **Pauschale für Kontoführungsgebühren in Höhe von 16 €** anzusetzen. 
 
Tatsächliche Kosten der Kontoführung sind nämlich nur zugelassen, wenn du nachweisen kannst, dass dieses Konto **nichts anderem dient, als dass dein monatlicher Lohn darauf überwiesen wird**. Der Nachweis hierfür könnte zum Beispiel ein Kontoauszug sein. 
 
Da das Konto generell jedoch auch für private Zwecke verwendet wird und eine Aufteilung der Kosten in privat und beruflich nur unter hohem Aufwand möglich ist, ist der **Abzug auf die Pauschale von 16 € beschränkt**. 

### 👵 Für Rentner
Im **Ruhestand** kannst du auch **die Pauschale** in Höhe von 16 € für Kontoführungsgebühren geltend machen. Eine [Steuererklärung für Rentner](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/steuererklaerung-rentner) lohnt sich nicht nur wegen den Kosten der Kontoführung.

### 📈 Für Kapitalanleger 
Wenn du zusätzlich zu deinem Job Geld in [Aktien](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aktien-steuern) oder sonstige Finanzprodukte anlegst, dann steht dir der [Sparer-Pauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pauschbetraege#sparer-pauschbetrag) zu, durch welchen deine Einnahmen aus Kapitalerträgen **bis zu 1.000 € steuerfrei** bleiben. Die Pauschale in Höhe von 16 € bleibt davon unberührt.

<Headline level="2" number="2" id="kosten-fuer-kreditkarten-absetzen">Kannst du kosten für Kreditkarten absetzen?</Headline>
Bei den Kosten für Kreditkarten 💳 gelten **die gleichen Regeln**, wie für die Kontoführungsgebühren. Ein Abzug der vollen Kosten als Arbeitnehmer oder Rentner ist nur möglich, wenn du mit Kontoauszügen nachweisen kannst, dass die Kreditkarte **nur für berufliche Ausgaben** oder **Ausgaben im Zusammenhang mit der Rente** verwendet wird.

Alternativ kannst du den exakten **beruflichen Nutzungsanteil** der Kreditkarte ermitteln und diesen Nachweis einreichen, um den beruflichen Teil der Kosten abzusetzen. Solltest du die Kreditkarte sowohl privat, als auch beruflich verwenden, so ist dieser Aufwand allerdings enorm und steht in der Regel in keinem Verhältnis zur Steuerersparnis 😅

<Headline level="2" number="3" id="so-gibst-du-mit-steuerbot-deine-kontofuehrungsgebuehren-an">So gibst du deine Kontoführungsgebühren in Steuerbot an</Headline>

Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) schlägt dir an der passenden Stelle die Pauschale für Kontoführungsgebühren vor! **Keine Formulare**, die du nach dem Feld durchsuchen musst, sondern **nur eine einfache Frage**, die du mit „Ja” oder „Nein” beantworten musst. Einfacher geht’s nicht. 

Entscheidest du dich gegen Steuerbot 😢 und machst es lieber auf dem alten, klassischen Weg, dann findest du die Zeile für Kontoführungsgebühren auf **Seite 2 der [Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n) bei den Zeilen 48 und 49**. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

<Youtube id="MU85bXbYhII" width="560" height="315" />

<Conclusion>
Während es natürlich schön ist, zu wissen, dass du deine Kontoführungsgebühren absetzen kannst, ist es noch viel schöner, dass du noch viele weiteren Kosten absetzen kannst, die deine Steuerlast noch viel deutlicher senken. Dafür musst du nur deine Steuererklärung machen. Mit Steuerbot ist das in 20 Minuten ganz schnell erledigt 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Thema Kontoführungsgebühren in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Spielt es eine Rolle wie viele Konten man hat?',
 answer: 'Prinzipiell kannst du so viele Konten haben, wie es dir beliebt. Von der Steuer kannst du aber entweder die Pauschale von 16 € absetzen oder die tatsächlichen beruflich veranlassten Kosten. Solltest du zwei Jobs haben und für beide Gehälter ein einzelnes Konto führen, kannst du die Kontoführungsgebühren von beiden Konten absetzen. Dieser Fall ist aber sehr speziell und bedeutet für dich deutlich mehr Aufwand, da du die Kontoführung mehrerer Konten stemmen musst 🤔',
 },
 {
 question: 'Wie hoch darf die Kontoführungsgebühr sein?',
 answer: 'Jede Bank ist in diesem Bereich natürlich anders und es gibt auch keine direkte Grenze für Kontoführungsgebühren. Wenn deine Bank allerdings weit oberhalb von 10 € pro Monat liegt, so kann sich ein Wechsel für dich sicherlich lohnen 🤑',
 },
 {
 question: 'Gibt es immer eine Kontoführungsgebühr?',
 answer: 'Wie deine Bank ihr Geld verdient, hängt immer von der jeweiligen Bank ab. Tatsächlich gibt es viele Banken heutzutage, bei denen du ein Konto eröffnen kannst und keinerlei Kontoführungsgebühren zu erwarten hast 🤩',
 },
 ]}
 ></FAQ>

 

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</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[519, 565, 672]} />

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Kontoführungsgebühren absetzbar? ▶ Wer kann absetzen? ▶ Gibt es eine Pauschale? ▶ Wie viel bekommst du von der Steuer zurück? 

Du zahlst für dein Konto Gebühren, die du von der Steuer absetzen möchtest? Wenn du es richtig machst, kann das funktionieren. Und wie? – Das erfährst du hier!

Kontoführungsgebühren in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '✌️',
 text: 'Es gibt **zwei Möglichkeiten**, um die Nachhilfekosten abzusetzen.',
 },
 {
 emoji: '🚚',
 text: 'Der Abzug als **Werbungskosten** ist möglich, wenn durch einen **beruflich bedingten Umzug** Nachhilfe notwendig wird..',
 },
 {
 emoji: '🧑‍⚕️',
 text: 'Für eine Berücksichtigung als **außergewöhnliche Belastung** muss eine **Lernstörung** nachgewiesen werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Nachhilfe absetzen in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Wann kann man die Kosten für Nachhilfeunterricht absetzen?](#wann-kannst-du-nachhilfeunterricht-absetzen)
2. [So setzt du Nachhilfe richtig ab!](#wie-setzt-du-nachhilfe-richtig-ab)
3. [Ausnahme Hausaufgabenhilfe](#ausnahme-hausaufgabenhilfe)
4. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wann-kannst-du-nachhilfeunterricht-absetzen">Wann kann man die Kosten für Nachhilfeunterricht absetzen?</Headline>
Grundsätzlich gehört die Nachhilfe zu den **Kosten privater Lebensführung**, welche eigentlich nicht absetzbar sind oder deren Kosten auch durch das [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) oder den [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) bereits abgedeckt sind. 
 
Es gibt jedoch **Ausnahmen**, durch welche man die Kosten für den Nachhilfeunterricht 🧑‍🏫 des eigenen Kindes steuerlich absetzen kann. Zu diesen Ausnahmen gehören ein **Umzug oder ärztlich attestierte Lernstörungen des Kindes**. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="wie-setzt-du-nachhilfe-richtig-ab">So setzt du Nachhilfe richtig ab!</Headline>
Je nachdem, welcher Grund zutrifft, werden die Kosten für den Nachhilfeunterricht des Kindes im Steuerrecht **unterschiedlich behandelt**.

### Nachhilfekosten als Werbungskosten
Es ist möglich, die Kosten für die Nachhilfe als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) anzugeben, wenn ein Umzug 🚛 vorliegt. Das aber nur, wenn es sich um einen **beruflich begründeten Umzug** handelt. 
 
Entweder kannst du dann die **tatsächlich angefallenen Kosten** geltend machen oder die **Umzugskostenpauschale** beantragen, durch welche die Kosten abgedeckt werden. Du darfst jedoch nur eins von beidem wählen. Entweder die tatsächlichen Kosten oder die Umzugskostenpauschale ⚖️

### Nachhilfekosten als außergewöhnliche Belastungen
Leidet dein Kind ärztlich **nachgewiesen an einer Lernstörung** 😵‍💫, wie zum Beispiel der Legasthenie, so darfst du die Kosten des Nachhilfeunterrichts als [außergewöhnliche Belastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) geltend machen. Dabei musst du beachten, dass sich die Kosten nur dann auswirken, wenn sie die [zumutbare Eigenbelastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/zumutbare-belastung) überschreiten. 

<Headline level="2" number="3" id="ausnahme-hausaufgabenhilfe">Ausnahme Hausaufgabenhilfe</Headline>
Hausaufgabenhilfe gehört in der Regel zu den **Kosten für Nachhilfe oder Unterricht** und ist somit nur unter den oben genannten Bedingungen absetzbar. Solltest du dein Kind in einer Kinderbetreuung unterbringen, bei der es auch eine Hausaufgabenhilfe gibt, so sind diese Kosten tatsächlich abzugsfähig als [Kinderbetreuungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderbetreuungskosten).

<Conclusion>
Falls du alle Voraussetzungen erfüllst, ist das Absetzen der Nachhilfekosten eine gute Möglichkeit, um deine Steuerlast zu senken. Wenn du mit Steuerbot deine Steuererklärung machst, erledigst du deine Steuererklärung in nur 20 Minuten und währenddessen entdeckst du noch unzählige weitere Wege, um deine Steuerlast noch weiter zu senken 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen von Nachhilfeunterricht"
 questions={[
 {
 question: 'Ist Nachhilfe eine haushaltsnahe Dienstleistung?',
 answer: 'Auch wenn der Nachhilfelehrer zu deinem Kind nach Hause kommt, so handelt es sich dabei nicht um eine [haushaltsnahe Dienstleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen). Der Abzug von Nachhilfekosten ist strikt auf die Möglichkeiten des Abzugs als Werbungskosten oder außergewöhnliche Belastungen beschränkt.',
 },
 {
 question: 'Welche Kosten für die Schule sind steuerlich absetzbar?',
 answer: 'Schickst du dein Kind auf eine Schule eines privaten Trägers, so kannst du hierfür das [Schulgeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/schulgeld) als Sonderausgabe absetzen. Das jedoch auch nur 30 % der Aufwendungen und maximal 5.000 €. Kosten für Schulmaterial sind durch das Kindergeld und den Kinderfreibetrag abgegolten. ',
 },
 {
 question: 'Kann man Laptops für Onlinenachhilfe steuerlich absetzen?',
 answer: 'Aufwendungen für Geräte um eine Online-Nachhilfe zu verwenden sind leider nicht steuerlich absetzbar. Die Kosten hierfür sind durch das Kindergeld und den Kinderfreibetrag abgegolten.',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[698, 581, 578]} />

</ContentWrapper>

<Spacer size="xxlarge" />

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Nachhilfe steuerlich absetzbar? ▶ Wer kann Nachhilfe absetzen? ▶ Welche Voraussetzungen müssen erfüllt sein?

Nicht immer läuft es für die Kinder ganz rund in der Schule und um die Noten zu verbessern beauftragt man dann auch mal eine Nachhilfe. Dabei stellt sich aber auch die Frage: Ist das denn steuerlich absetzbar?

Nachhilfe steuerlich absetzen – Geht das?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧓',
 text: 'Der Pflege-Pauschbetrag steht dir für die **Pflege einer anderen pflegebedürftigen Person** zu.',
 },
 {
 emoji: '🚫',
 text: 'Die Pflege muss **unentgeltlich** und **aus sittlichen Gründen** erfolgen.',
 },
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Die Höhe des Betrags ist abhängig vom **Pflegegrad der gepflegten Person**.',
 },
 {
 emoji: '👥',
 text: 'Der Pflege-Pauschbetrag wird durch die **Anzahl der pflegenden Personen aufgeteilt**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Pflege-Pauschbetrag in Kürze"
 />

<Topics>
1. [Was ist der Pflege-Pauschbetrag?](#was-ist-der-pflege-pauschbetrag)
2. [Voraussetzungen für den Pflege-Pauschbetrag](#voraussetzungen-fuer-den-pflege-pauschbetrag)
3. [Höhe des Pflege-Pauschbetrags](#wie-hoch-ist-der-pflege-pauschbetrag)
4. [Pflege-Pauschbetrag oder außergewöhnliche Belastungen](#pflege-pauschbetrag-oder-aussergewoehnliche-belastung)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-pflege-pauschbetrag">Was ist der Pflege-Pauschbetrag?</Headline>
Der Pflege-Pauschbetrag gehört zu den "**besonderen**" [außergewöhnlichen Belastungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) 🤩 Jede Person, die eine andere Person **unentgeltlich aus sittlichen Gründen** pflegt, hat dabei Anspruch auf diesen Pauschbetrag. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="voraussetzungen-fuer-den-pflege-pauschbetrag">Voraussetzungen für den Pflege-Pauschbetrag</Headline>
Damit du den Pflege-Pauschbetrag geltend machen kannst, müssen die folgenden Bedingungen erfüllt sein:
- die Pflege erfolgt **unentgeltlich**
- die Pflege erfolgt **im Haushalt der zu pflegenden Person**
- die zu pflegende Person hat einen **Pflegegrad von 2, 3, 4 oder 5**

<Headline level="2" number="3" id="wie-hoch-ist-der-pflege-pauschbetrag">Höhe des Pflege-Pauschbetrags</Headline>
Die Höhe des Pflege-Pauschbetrags ist einerseits vom Pflegegrad 📜 der zu pflegenden Person abhängig und andererseits davon, **wie viele weitere Personen** 🧑‍🧑‍🧒‍🧒 an der Pflege beteiligt sind.
 
Grundsätzlich gilt für die folgenden Pflegegrade der entsprechende Pauschbetrag:
- Pflegegrad 2: 600 Euro
- Pflegegrad 3: 1.100 Euro
- Pflegegrad 4 oder 5: 1.800 Euro
 
Der Pflege-Pauschbetrag wird anhand des Pflegegrads ermittelt und dann **durch die Anzahl der pflegenden Personen** geteilt. 

<ExampleBox>
Du pflegst zusammen mit deinen zwei Geschwistern deinen Großvater mit Pflegegrad 3.
 
Pflegegrad 3 = 1.100 Euro 
Anzahl der pflegenden Personen: 3 
Höhe des Pflege-Pauschbetrags: 366 € 

</ExampleBox>

<Headline level="2" number="4" id="pflege-pauschbetrag-oder-aussergewoehnliche-belastung">Pflege-Pauschbetrag oder außergewöhnliche Belastungen</Headline>
Am Anfang wurde der Pflege-Pauschbetrag als **besondere [außergewöhnliche Belastung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen)** bezeichnet. Warum? Weil der Pflege-Pauschbetrag **nicht von der zumutbaren Eigenbelastung betroffen ist**. Er wird also **in voller Höhe** angerechnet und es muss keine Grenze an Ausgaben überschritten werden 🚧
 
Es ist daher sinnvoller den Pflege-Pauschbetrag in Anspruch zu nehmen, wenn die **tatsächlichen Kosten für die Pflege entweder gering** ausfallen oder diese gerade so die Grenze der zumutbaren Eigenbelastung überschreiten und der **absetzbare Anteil geringer ist als der Pauschbetrag**.

<Conclusion>
Der Pflege-Pauschbetrag ist eine besondere außergewöhnliche Belastung für unentgeltliche Pflege aus sittlichen Gründen. Voraussetzungen sind unentgeltliche Pflege im Haushalt der pflegebedürftigen Person mit Pflegegrad 2 bis 5.
 
Die Pauschbeträge betragen 600 Euro (Pflegegrad 2), 1.100 Euro (Pflegegrad 3) und 1.800 Euro (Pflegegrad 4 oder 5) und werden durch die Anzahl der Pflegenden geteilt.
 
Der Pauschbetrag wird vollständig angerechnet und ist nicht von der zumutbaren Eigenbelastung abhängig, daher oft vorteilhafter bei geringen Pflegekosten.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Pflege-Pauschbetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Muss der Pflegegrad nachgewiesen werden?',
 answer: 'Ja, der Pflegegrad der gepflegten Person muss nachgewiesen werden. Ansonsten könnte jede Person ohne Anspruch den Pauschbetrag beantragen.',
 },
 {
 question: 'Was ist der Unterschied zwischen Pflege-Pauschbetrag und Behinderten-Pauschbetrag?',
 answer: 'Der Pflege-Pauschbetrag steht dir zu wenn du eine pflegebedürftige Person pflegst. Der Behinderten-Pauschbetrag steht dir zu wenn du selbst eine nachgewiesene Behinderung hast.',
 },
 {
 question: 'Hat jeder Anspruch auf den Pflege-Pauschbetrag?',
 answer: 'Nein, nur Personen die eine andere Person unentgetlich und aus sittlichen Gründen pflegen haben Anspruch auf den Pflege-Pauschbetrag.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Pflegepauschbetrag: Wer hat Anspruch darauf? ► Wie bekommst du den Pflegepauschbetrag? ► Wie hoch ist der Pflegepauschbetrag?

Du pflegst einen Angehörigen? Dann stehen dir steuerliche Entlastungen in Form des Pflege-Pauschbetrags zu!

Wie hoch ist der Pflege-Pauschbetrag?

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<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤝',
 text: 'Der Verkauf einer Immobilie gehört zu den **privaten Veräußerungsgeschäften**, kann aber auch gewerblich sein.',
 },
 {
 emoji: '⏳',
 text: 'Nach dem **Ablauf der Haltefristen** ist der mögliche Gewinn steuerfrei. Wenn du die Immobilie also schon 10 Jahre besitzt, musst du beim Verkauf keine Steuern auf den Gewinn zahlen.',
 },
 {
 emoji: '👆',
 text: 'Falls du von Anfang an selbst in deiner Immobilie gelebt hast, gibt es Sonderregelungen für den steuerfreien Verkauf nach nur 3 Jahren.',
 },
 {
 emoji: '🪦',
 text: 'Auch der Verkauf einer **geerbten Immobilie** kann steuerfrei sein, wenn die Haltefrist abgelaufen ist. Die Haltefrist gilt dabei für die Person, von der du die Immobilie erbst.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Immobilienverkauf in der Steuererklärung in Kürze:"
 />


<Topics>
1. [Muss der Verkauf einer Immobilie versteuert werden?](#muss-der-verkauf-einer-immobilie-versteuert-werden)
2. [Haltefristen: Wann musst du den Verkauf nicht versteuern?](#haltefristen)
3. [Welcher Betrag wird beim Verkauf versteuert?](#welcher-betrag-wird-beim-verkauf-versteuert)
4. [Wann handelt es sich um einen gewerblichen Verkauf von Immobilien?](#wann-handelt-es-sich-um-einen-gewerblichen-verkauf-von-immobilien)
5. [Verkauf einer geerbten Immobilie](#verkauf-einer-geerbten-immobilie)
6. [Verlustvortrag im Falle eines Verlusts](#verlustvortrag-im-falle-eines-verlusts)
7. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="muss-der-verkauf-einer-immobilie-versteuert-werden">Muss der Verkauf einer Immobilie versteuert werden?</Headline>
Wenn du eine Immobilie in deinem Eigentum verkaufst, dann kann hierbei eine hohe [Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) entstehen 😨 Die Betonung liegt dabei auf dem "kann"! Denn der Verkauf einer Immobilie ist unter Umständen auch **steuerfrei**. Du musst es nur richtig anstellen und genügend Geduld aufbringen. Aber es lohnt sich!

### Wo trägst du den Verkauf in der Steuererklärung ein?
Den Verkauf deiner Immobilien trägst du in der **Anlage SO (Sonstige Einkünfte)** ein. Besonders relevant sind dabei für dich die **Zeilen 31 - 38** und **Zeile 51**. 

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<Headline level="2" number="2" id="haltefristen">Haltefristen beim Immobilienverkauf: Wann musst du keine Spekulationssteuer zahlen?</Headline>
Grundsätzlich ist der Verkauf einer Immobilie steuerpflichtig, sofern der Verkauf **innerhalb von 10 Jahren 📆 nach dem Erwerb** erfolgt. Im Fachjargon nennt man die darauf anfallende Steuer gerne mal **"Spekulationssteuer"**, denn wer eine Immobilie nur kurzfristig erwirbt, um diese wieder zu verkaufen, macht nichts anderes als auf einen möglichst hohen Gewinn zu wetten. 

Dabei handelt es sich aber auch nur um [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) und nicht um eine eigene Steuerart mit eigenen Regeln. Ist die Immobilie also **länger als 10 Jahre in deinem Eigentum**, dann ist der Verkauf komplett **steuerfrei** 🤩

<HintBox>
Beim Erwerb einer Immobilie fällt übrigens in jedem Fall die [Grunderwerbsteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grunderwerbsteuer) an, diese lässt sich leider nicht vermeiden 😅
Dabei handelt es sich aber auch nur um Einkommensteuer und nicht um eine eigene Steuerart mit eigenen Regeln. Ist die Immobilie also **länger als 10 Jahre in deinem Eigentum**, dann ist der Verkauf komplett **steuerfrei** 🤩
</HintBox>
 
### Sonderregel für Eigennutzung der Immobilie 
Eine kürzere Frist ⏲️ gilt, wenn du die Immobilie **selbst bewohnst bzw. bewohnt hast**. Hat man diese **im Jahr des Verkaufs und zwei Jahre zuvor** selbst bewohnt, so ist der Verkauf bereits **nach drei Jahren steuerfrei**. Andererseits ist der Verkauf auch dann steuerfrei, wenn die Immobilie zwischen Fertigstellung oder Anschaffung und Verkauf **durchgängig selbst bewohnt** wurde.

<Headline level="2" number="3" id="welcher-betrag-wird-beim-verkauf-versteuert">Welcher Betrag wird beim Verkauf versteuert?</Headline>
Auch wenn es sich beim Verkauf einer einzelnen Immobilie nicht um eine gewerbliche Tätigkeit handelt, wird beim Verkauf nur der **entstehende Gewinn** versteuert: also die Einnahmen minus die Ausgaben.

### Wie wird der Gewinn ermittelt? 
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💸">Zuerst wird die Abschreibung in Höhe von 2 % pro Jahr vom Verkaufspreis des Gebäudes abgezogen.</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🏡">Lediglich das Haus kann abgeschrieben werden. Das Grundstück hat keine Abnutzung.</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🧮">Nun wird vom übrigen Verkaufspreis nur noch der Einkaufspreis abgezogen.</EmojiListItem> 
<EmojiListItem emoji="🏦">Übrig bleibt der Gewinn, auf den du dann ggf. Steuern zahlen musst.</EmojiListItem> 
</EmojiList>
 
Sollte der ermittelte Gewinn dann unter 600 € liegen, dann kann es sein, dass auch der steuerpflichtige Verkauf steuerfrei ist, da der Gewinn die steuerliche **Freigrenze von 600 €** nicht überschreitet. Ab 600 € Gewinn ist der volle Betrag zu versteuern, denn eine Freigrenze ist kein [Freibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) 👆
 
<ExampleBox>
- Kaufpreis inkl. Kaufnebenkosten: 350.000 €
- Anteil Grund und Boden: 190.000 €
- Anteil Gebäude: 160.000 €
- Abschreibung für das Gebäude: 2 % pro Jahr
- Erwerbsdatum: 01.01.2016
- Verkaufsdatum: 01.01.2021
- Verkaufspreis: 500.000 €
 
Anhand der genannten Werten hätte das Gebäude nach einer **Abschreibung von 10 %**, also **5 Jahren** einen **Restwert von 144.000 €**. Zusammen mit dem **Wert für den Grund und Boden in Höhe von 190.000 €** ergibt sich ein **Restwert von 334.000 €** 🤑

Dieser **Restwert** wird nun vom **Verkaufspreis** in Höhe von **500.000 €** abgezogen und es ergibt sich ein **Gewinn in Höhe von 166.000 €**. Da der Verkauf innerhalb der 10-jährigen Haltefrist erfolgte, musst du auf den Gewinn die Einkommensteuer zahlen 🙃
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="4" id="wann-handelt-es-sich-um-einen-gewerblichen-verkauf-von-immobilien">Wann handelt es sich um einen gewerblichen Verkauf von Immobilien?</Headline>
Diese Frage ist recht einfach zu beantworten, denn es handelt sich immer dann um einen gewerblichen Verkauf, wenn du als Unternehmer:in 🧑🏽‍💼, z.B. Immobilienmakler:in, **Immobilien nur für den Weiterverkauf erwirbst**. Bei den Immobilien handelt es sich dann vereinfacht gesagt um die Ware, mit der du handelst. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="verkauf-einer-geerbten-immobilie">Verkauf einer geerbten Immobilie</Headline>
Hast du eine Immobilie geerbt, dann kann auch hier beim Verkauf eine Einkommensteuerpflicht bestehen. Dabei kommt es jedoch nicht darauf an, wann du die Immobilie geerbt hast, sondern **wann der Erblasser 🧓🏼 die Immobilie erworben** hat. Ist der Kauf durch den Erblasser schon länger als 10 Jahre her, dann kannst du die Immobilie unbesorgt steuerfrei verkaufen.

<Headline level="2" number="6" id="verlustvortrag-im-falle-eines-verlusts">Verlustvortrag im Falle eines Verlusts</Headline>
Solltest du mit dem Verkauf deiner Immobilie einen Verlust 📉 haben, so kannst du hierfür eine **gesonderte Verlustfeststellung** beantragen. Wichtig ist dabei, dass der festgestellte Verlust dann nur mit einem Gewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften verrechnet werden darf. Eine Verrechnung mit den anderen Einkunftsarten – wie zum Beispiel nichtselbständiger Arbeit oder Kapitalerträgen – ist also verboten. 

<Conclusion>
Leider kann Steuerbot dir nicht bei deiner Steuererklärung helfen, wenn ein Immobilienverkauf involviert ist. Falls du allerdings die Steuererklärungen der letzten Jahre noch nicht gemacht hast, kann Steuerbot dir diesen Spaß erleichtern. So brauchst du nur 20 Minuten für jede Steuererklärung 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Immobilienverkauf in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Warum kann man eine Immobilie erst nach 10 Jahren steuerfrei verkaufen?',
 answer: 'Verkaufst du eine Immobilie kurz nach dem Erwerb, so geht das Finanzamt davon aus, dass du hierbei eine **Gewinnerzielungsabsicht** hast, also mit dem Kauf und Verkauf auf einen Gewinn spekulierst. Und das Finanzamt hätte natürlich dann auch gerne ein Stück vom Kuchen 🍰 ',
 },
 {
 question: 'Gibt es eine Möglichkeit die 10-Jahre-Frist zu umgehen?',
 answer: 'Wenn du die Immobilie selbst bewohnt hast von Erwerb bis zum Verkauf oder im Jahr des Verkaufs und den vorigen zwei Jahren, dann ist der Verkauf ebenfalls steuerfrei 🙌🏼',
 },
 {
 question: 'Muss ich den Verkauf einer geerbten Immobilie ebenfalls versteuern?',
 answer: 'Der Verkauf einer geerbten Immobilie ist ebenfalls steuerfrei, wenn die Immobilie länger als 10 Jahre im Eigentum des Erblassers war.',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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Steuern beim Immobilienverkauf: Wie viel musst du zahlen? ▶ Kannst du Steuern sparen? ▶ Wann fallen keine Steuern an? 

Die Zeit der Nullzinsen ist vorbei und so manchen, die in Immobilien investiert haben, droht wahrscheinlich durch Ablauf der Zinsbindung der notwendige Verkauf. Als wäre das nicht genug, kann es sogar sein, dass der Verkauf noch versteuert werden muss 😓 Wir klären auf! 

Immobilienverkauf in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤑',
 text: 'Die Inflationsprämie ist eine **steuer- und sozialabgabenfreie Auszahlung**.',
 },
 {
 emoji: '🧑🏼‍💼',
 text: 'Jeder **in einem Angestelltenverhältnis** kann die Inflationsprämie ausbezahlt bekommen.',
 },
 {
 emoji: '☝🏼',
 text: 'Es besteht **kein gesetzlicher Anspruch** hierauf. Der Arbeitgeber entscheidet, ob er sie dir auszahlt oder nicht.',
 },
 {
 emoji: '🪙',
 text: 'Die Prämie muss **nicht auf einmal** ausgezahlt werden, sondern kann stückweise ausgezahlt werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Inflationsausgleichsprämie in Kürze"
 />

<Topics>
1. [Was ist die Inflationsausgleichsprämie?](#was-ist-die-inflationsausgleichspraemie)
2. [Wie hoch ist die Inflationsprämie?](#wie-hoch-ist-die-inflationspraemie)
3. [Wer kann die Inflationsprämie bekommen?](#wer-kann-die-inflationspraemie-bekommen)
4. [Wie wird die Inflationsprämie ausgezahlt?](#wie-wird-die-inflationspraemie-ausgezahlt)
5. [Musst du die Inflationsprämie in der Steuererklärung angeben?](#musst-du-die-inflationspraemie-in-der-steuererklaerung-angeben)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-die-inflationsausgleichspraemie">Was ist die Inflationsausgleichsprämie?</Headline>
Die Inflationsausgleichsprämie bzw. Inflationsprämie ist eine **steuer- und sozialabgabenfreie Auszahlung für Arbeitnehmer**, welche aufgrund der durch die Pandemie und den Krieg gestiegenen Kosten als Entlastung eingeführt wurde ⚖️

<Headline level="2" number="2" id="wie-hoch-ist-die-inflationspraemie">Wie hoch ist die Inflationsprämie?</Headline>
Die Höhe der Prämie liegt bei **3.000 €**, welche nicht sofort in einer Summe ausgezahlt werden muss. Die Steuer- und Sozialabgabenbefreiung gilt jedoch auch nur **bis zum 31.12.2024** 🗓️ Der Arbeitgeber kann diese Prämie also bis zu diesem Datum gestückelt auszahlen. 

<EyeCatcherTextImage variant="white" headline="Steuererklärung als Arbeitnehmer:in" text="Entwickelt für dich!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="Im Schnitt 1.063 € in nur 20 Minuten!" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Arbeitnehmer_6a51735b6e.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Arbeitnehmer_m_b4349744cd.png" mobileImagePosition="bottom" />

<Headline level="2" number="3" id="wer-kann-die-inflationspraemie-bekommen">Wer bekommt die Inflationsprämie?</Headline>
Die Prämie kann jeder erhalten, der ein **Arbeitnehmer 🧑🏻‍🏭 im Sinne des Steuerrechts** ist. Also alle Personen, die **[Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/nichtselbstaendige-arbeit)** erzielen. 

<Headline level="2" number="4" id="wie-wird-die-inflationspraemie-ausgezahlt">Wie wird die Inflationsprämie ausgezahlt?</Headline>
Die Inflationsprämie wird von deinem Arbeitgeber ausgezahlt und die Auszahlung muss **zusätzlich zum ohnehin geschuldeten Arbeitslohn** erfolgen. 
 
Der Arbeitgeber kann also nicht einfach einen Monatslohn voll oder teilweise steuerfrei auszahlen. 

<Headline level="3">Kann man damit sein Weihnachtsgeld steuerfrei erhalten?</Headline>
Ist in deinem Arbeitsvertrag die Auszahlung von **Weihnachtsgeld 🎅🏼 als 13. Gehalt** explizit geregelt, dann kann das [Weihnachtsgeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/weihnachtsgeld) **nicht steuerfrei** ausgezahlt werden, da es ohnehin schon Teil des geschuldeten Arbeitslohns ist.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="musst-du-die-inflationspraemie-in-der-steuererklaerung-angeben">Musst du die Inflationsprämie in der Steuererklärung angeben?</Headline>
Da die Inflationsprämie **vollkommen steuer- und sozialabgabenfrei** ist, musst du sie auch **nicht** in deiner Steuererklärung angeben. Du wirst durch den Erhalt der Prämie auch **nicht zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet**. Steuerlich bleibt für dich also auch nach der Prämie alles so, wie es auch vorher war 🤩

<Conclusion>
Die Inflationsprämie ist eine steuer- und sozialabgabenfreie Zahlung an Arbeitnehmer, die als Reaktion auf die durch Pandemie und Krieg verursachten steigenden Kosten eingeführt wurde. Sie beträgt 3.000 € und kann bis zum 31.12.2024 in Teilen vom Arbeitgeber ausgezahlt werden. Anspruchsberechtigt sind alle Personen, die Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit erzielen. Die Prämie muss zusätzlich zum regulären Arbeitslohn gezahlt werden und kann nicht als Ersatz für bereits vertraglich vereinbarte Zahlungen, wie z.B. das Weihnachtsgeld, verwendet werden, sofern dieses als 13. Gehalt festgelegt ist.
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Inflationsprämie"
 questions={[
 {
 question: 'Ist die Inflationsprämie verpflichtend für Arbeitgeber?',
 answer: 'Nein, denn nicht alle Arbeitgeber können es sich leisten diese Prämie auszuzahlen.',
 },
 {
 question: 'Ist die Inflationsprämie komplett steuerfrei?',
 answer: 'Sie ist nicht nur steuerfrei, sondern auch sozialabgabenfrei. Dein Arbeitgeber kann dir also ohne Mehrkosten 3.000 € netto überweisen.',
 },
 {
 question: 'Müssen die vollen 3.000 € ausgezahlt werden?',
 answer: 'Nein, denn einerseits besteht kein Anspruch auf die Prämie andererseits ist der Freibetrag bis Ende 2024 geregelt. Der Arbeitgeber kann diese also auch stückeln.',
 },
 ]}
 ></FAQ>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

<RelatedArticles ids={[500, 501, 664]} />

</ContentWrapper>

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Inflationsprämie: Was ist das? ► Hast du einen Anspruch auf die steuerfreie Sonderzahlung? ► Musst du Sozialabgaben zahlen?

Pandemie, Krieg und steigende Kosten – in den letzten drei Jahren bleibt man von nichts verschont und die Gesellschaft im Gesamten leidet darunter. Um eine finanzielle Entlastung für die Bürger zu schaffen wurde daher eine steuer- und sozialabgabenfreie Prämie eingeführt.

Inflationsprämie – Wie bekommst du 3000 € steuerfrei?

Kindergeld: Wie hoch ist das Kindergeld 2024? ▶ Bis wann gibt es Kindergeld? ▶ Wann wird ausgezahlt? ▶ Wer hat Anspruch?

Kinder kosten im jungen Alter nicht nur Nerven und Schlaf, sondern auch sehr viel Geld. Damit du finanziell nicht ohne Hilfe da stehst, erhältst du ab der Geburt des Kindes monatlich ein Kindergeld. Doch wie hoch ist das Kindergeld und wie lange bekommst du es? Das beantworten wir hier!

Kindergeld 2024: Anspruch, Höhe, Auszahlungstermine

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💶',
 text: 'Wer **arbeitslos** wird, sich in **Elternzeit** befindet oder für **längere Zeit krank** ist, hat Anspruch auf Lohnersatzleistungen. Aufgrund der Lohnersatzleistungen wirst du in dieser Zeit – in der du nicht arbeitest – **weiterhin bezahlt**. ',
 },
 {
 emoji: '🔐',
 text: 'Deine monatlichen Einzahlungen in die **Sozialversicherungen** machen es möglich und sorgen somit für deine **Absicherung**.',
 },
 {
 emoji: '☝️',
 text: 'Wenn du in einem Jahr Lohnersatzleistungen bekommen hast, bist du gesetzlich **zur Abgabe der Steuererklärung für das entsprechende Jahr verpflichtet!**',
 },
 {
 emoji: '📈',
 text: 'Lohnersatzleistungen sind **steuerfrei**, unterliegen aber dem [**Progressionsvorbehalt**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt). Somit erhöht sich dein persönlicher Steuersatz, was dazu führt, dass du letztendlich doch mehr Steuern zahlen musst.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu den Lohnersatzleistungen in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Was sind Lohnersatzleistungen?](#was-sind-lohnersatzleistungen)
2. [Welche Lohnersatzleistungen gibt es?](#welche-lohnersatzleistungen-gibt-es)
3. [Die Höhe der Lohnersatzleistungen](#hoehe-der-lohnersatzleistungen)
4. [Abgabepflicht der Steuererklärung bei Lohnersatzleistungen](#abgabepflicht-bei-lohnersatzleistungen)
5. [So gibst du Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung an](#lohnersatzleistungen-in-der-steuererklaerung)
6. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-sind-lohnersatzleistungen">Was sind Lohnersatzleistungen?</Headline>
Lohnersatzleistungen, auch Entgeltersatzleistungen und [Einkommensersatzleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensersatzleistungen) genannt, sind **finanzielle Unterstützungen im Falle des Wegfalls deiner Einnahmen**. Diese dienen dazu, deinen **Lebensunterhalt zu sichern**, indem dein Arbeitsentgelt ersetzt wird.
 
Jede:r Arbeitnehmer:in zahlt monatlich in die Sozialversicherungen, also Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherungen ein. Daher bleibt auch immer so wenig Netto vom Brutto übrig 😅 Aber durch diese Einzahlungen ist es überhaupt erst möglich, dass du dir keine Sorgen machen musst, wenn du mal länger krank bist oder deinen Job – aus welchen Gründen auch immer – verlierst.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="welche-lohnersatzleistungen-gibt-es">Welche Lohnersatzleistungen gibt es?</Headline>

Für den Fall, dass du mal länger krank bist oder in einen Unfall verwickelt wurdest, hast du einen Anspruch auf...

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🤧 ">[**Krankengeld**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/krankengeld-steuererklaerung)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤕 ">**Verletztengeld**</EmojiListItem>
</EmojiList>

 

Bekommst du ein Kind, dann gibt es...

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🧑‍🍼 ">[**Elterngeld**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elterngeld-steuererklaerung)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤰">**Mutterschaftsgeld**</EmojiListItem>
</EmojiList>
 

Beim Verlust des Jobs oder Unterbrechungen beim Einkommen, bekommst du...

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="😫 ">**[Arbeitslosengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitslosengeld-steuererklaerung)**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❄️ ">**Saison-Kurzarbeitergeld**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🛑 ">[Kurzarbeitergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kurzarbeitergeld-steuererklaerung)</EmojiListItem>
</EmojiList>
 

Es gibt noch unzählige weitere Lohnersatzleistungen, wie zum Beispiel:
- **Übergangsgeld**
- **Insolvenzgeld**
- **Entschädigungen für Dienstausfall nach dem Infektionsschutzgesetz**
- **Pflegeunterstützungsgeld**
- **Altersteilzeitzuschläge**
- **Aufstockungsbeträge**

<Headline level="2" number="3" id="hoehe-der-lohnersatzleistungen">Die Höhe der Lohnersatzleistungen</Headline>
Grundsätzlich **hängt** die Höhe der Lohnersatzleistungen, im Gegensatz zu Arbeitslosengeld II (Hartz IV), **von deinen bisherigen Einnahmen ab**. 

- In der Regel liegen die Lohnersatzleistungen für **kinderlose** Arbeitnehmer:innen bei **60 Prozent** des letzten Netto-Einkommens. 
- Bei Arbeitnehmer:innnen **mit Kindern** sind es hingegen **67 Prozent** des letzten Netto-Einkommens.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="4" id="abgabepflicht-bei-lohnersatzleistungen">Verpflichtung zur Einreichung der Steuererklärung aufgrund von Lohnersatzleistungen</Headline>
Sobald du Lohnersatzleistungen in einem Jahr beziehst, bist du für das Jahr automatisch **zur Abgabe der Steuererklärung verpflichtet**. Das gilt aber nur, wenn die Lohnersatzleistungen im Jahr **höher als 410 €** sind.
 
Jetzt stellt sich natürlich die Frage, warum du die Erklärung abgeben musst, obwohl doch bekannt ist, dass Lohnersatzleistungen steuerfrei sind 🤔 Nun, da müssen wir dich leider enttäuschen. Das ist einer der **größten Irrtümer überhaupt**. Es ist korrekt, dass dir die Lohnersatzleistungen ohne Steuer- und Sozialabzüge ausgezahlt werden, aber sie erhöhen deinen Steuersatz.
 
Lohnersatzleistungen unterliegen dem sogenannten Progressionsvorbehalt. Durch diesen werden die steuerfrei ausgezahlten Leistungen für die Ermittlung des Steuersatzes **auf dein gewöhnliches Arbeitseinkommen angerechnet**. 

<InfoBox hideBot> 

**Wichtig ☝️ Ausgenommen hiervon ist die Grundsicherung durch den Staat, also Arbeitslosengeld II, die geläufig auch als Hartz IV bekannt ist.**

</InfoBox>

<ExampleBox>
Du hast im Jahr 2022 ein zu versteuerndes **Einkommen von 35.000 €**. Darauf entfällt eine [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) in Höhe von **19 Prozent**. 
 
Nun warst du aber auch noch drei Monate arbeitslos und hast in diesem Zeitraum Arbeitslosengeld in Höhe von 6.500 € erhalten. 
 
In diesem Fall geht das Finanzamt dann nicht von 35.000 € zu versteuerndem Einkommen aus, sondern von 41.500 €. Hier beträgt der Prozentsatz für die Einkommensteuer **21 Prozent**. Das Arbeitslosengeld selber wird zwar nicht besteuert, aber dein restliches Einkommen in Höhe von 35.000 € wird dann mit 21 Prozent besteuert 😬
</ExampleBox>

![Infografik: Welche Auswirkungen haben Lohnersatzleistungen auf den Steuersatz?](/uploads/Auswirkungen_Lohnersatzleistungen_639dc41983.webp)

In dieser Grafik kannst du sehen, dass der Steuersatz mit den Lohnersatzleistungen in der Regel über dem Steuersatz ohne Lohnersatzleistungen liegt. Du musst also beim Erhalt von Lohnersatzleistungen mit [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) rechnen.

<Headline level="2" number="5" id="lohnersatzleistungen-in-der-steuererklaerung">So gibst du Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung mit Steuerbot an</Headline>
Während du in der Steuererklärung erstmal das Feld für die Angabe der Lohnersatzleistungen suchen musst, stellt dir Steuerbot ganz explizit die Frage danach. Kurzarbeitergeld ist schon in Zeile 15 der Lohnsteuerbescheinigung anzugeben, da dies in der Regel auch von deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin ausgezahlt wird. Alle anderen Lohnersatzleistungen kannst du dann in einer Summe bei der entsprechenden Frage angeben.

### Was ist Steuerbot?

Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

<Conclusion>
Du hast Lohnersatzleistungen bekommen? Dann musst du leider eine Steuererklärung abgeben und es ist nicht unwahrscheinlich, dass du Steuern nachzahlen musst. Mit Steuerbot kannst du deine Steuererklärung in gerade einmal 20 Minuten erledigen und das einfache Chat-Prinzip erlaubt es dir ohne Steuerfachwissen all deine relevanten Kosten abzusetzen, um die Nachzahlung so gering wie möglich zu halten 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Ist Arbeitslosengeld eine Lohnersatzleistung?',
 answer: 'Das Arbeitslosengeld (ALG 1) gehört ebenfalls zu den Lohnersatzleistungen und ist ebenfalls steuerfrei für dich 🤩',
 },
 {
 question: 'Gilt die Rente als Lohnersatzleistung?',
 answer: 'Technisch gesehen gilt die Rente als Lohnersatzleistung, da auch die Rente von deinen Sozialversicherungsbeiträgen bezahlt wird 🤔',
 },
 {
 question: 'Ist die Grundsicherung bzw. Hartz IV eine Lohnersatzleistung?',
 answer: 'Die Grundsicherung gilt nicht als Lohnersatzleistung. Lediglich das Arbeitslosengeld gilt als Ersatzleistung 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung ▶ Sind Lohnersatzleistungen steuerfrei? ▶ Was ist Progressionsvorbehalt? ▶ Wieso steigt dein Steuersatz?

Wir leben in Deutschland in einem Sozialstaat. Das bedeutet, dass im Falle des Wegfalls deiner Einkünfte, du einen Anspruch auf Lohnersatzleistungen hast. Sei es eine längere Krankheit oder die Insolvenz von Arbeitgeber oder Arbeitgeberin – sicher ist: Du wirst nicht von einem auf den anderen Tag deine Existenzgrundlage verlieren!

Lohnersatzleistungen in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Kurzarbeitergeld ist **steuerfrei**.',
 },
 	 {
 emoji: '📈',
 text: 'Kurzarbeitergeld unterliegt dem **Progressionsvorbehalt** und **erhöht** dadurch deinen **persönlichen Steuersatz**.',
 },
 	 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Wenn du **mehr als 410 € im Jahr** durch Kurzarbeitergeld oder andere Lohnersatzleistungen erhalten hast, **musst** du eine **Steuererklärung** machen.',
 },
 {
 emoji: '😬',
 text: 'Wer **viel Kurzarbeitergeld** erhalten hat, muss wegen des Progressionsvorbehalts meistens **Steuern nachzahlen**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Kurzarbeitergeld in der Steuererklärung in Kürze"
/>

<Topics>
1. [Ist Kurzarbeitergeld steuerfrei?](#ist-kurzarbeitergeld-steuerfrei)
2. [Was ist Progressionsvorbehalt?](#was-ist-progressionsvorbehalt)
3. [Musst du eine Steuererklärung wegen Kurzarbeitergeld abgeben?](#verpflichtet-kurzarbeitergeld-zu-einer-steuererklaerung)
4. [Kommt es durch Kurzarbeitergeld automatisch zu einer Nachzahlung?](#kommt-es-durch-kurzarbeitergeld-automatisch-zu-einer-nachzahlung)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="ist-kurzarbeitergeld-steuerfrei">Ist Kurzarbeitergeld steuerfrei?</Headline>
Kurzarbeitergeld ist **steuerfrei**. Die Auszahlungen kommen also **ohne Abzüge** auf dein Konto. Das Problem am Kurzarbeitergeld ist, dass es als [Lohnersatzleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) dem [Progressionsvorbehalt](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt) unterliegt und dadurch dein **persönlicher Steuersatz steigt** 😬

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="was-ist-progressionsvorbehalt">Was ist Progressionsvorbehalt?</Headline>
Beim **Progressionsvorbehalt** handelt es sich um einen **besonderen Steuersatz**. **Alle Lohnersatzleistungen** unterliegen dem Progressionsvorbehalt. Die Zahlungen sind also **immer** steuerfrei, erhöhen dafür dann aber im **Nachgang** deinen **persönlichen Steuersatz**. Dadurch kommt es bei der Abgabe deiner Steuererklärung dann häufig zu [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung).

<ExampleBox>
Wenn dein **zu versteuerndes Einkommen**, nach allen Abzügen, bei **30.000 €** liegt und du **5.000 € Kurzarbeitergeld** bekommen hast, dann werden die 30.000 € mit dem **Steuersatz** von **35.000 €** besteuert.
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="3" id="verpflichtet-kurzarbeitergeld-zu-einer-steuererklaerung">Musst du eine Steuererklärung wegen Kurzarbeitergeld abgeben?</Headline>
Da eine Steuernachzahlung zu erwarten ist, bist du, sobald du **mehr als 410 €** durch das **Kurzarbeitergeld** oder **andere Lohnersatzleistungen** erhalten hast, zur Abgabe verpflichtet. Durch das Angeben von [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten), [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) und andere absetzbare Kosten kannst du die **Nachzahlung** aber **reduzieren** oder teilweise sogar komplett **ausgleichen** 🤝

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="4" id="kommt-es-durch-kurzarbeitergeld-automatisch-zu-einer-nachzahlung">Kommt es durch Kurzarbeitergeld automatisch zu einer Nachzahlung?</Headline>
Eine Nachzahlung ist **nicht** automatisch zu erwarten, nur weil dein Steuersatz durch den Progressionsvorbehalt steigt. In vielen Fällen reichen deine **Ausgaben** im Jahr aus, um die **Steuernachzahlung zu vermeiden** oder den Betrag zumindest so kleinzuhalten wie möglich. Ein Grund mehr, um dich mit deinen Ausgaben zu beschäftigen und möglichst viele Belege aufzuheben 😉

<Conclusion>
Mit der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) ist das zum Glück **ganz einfach**, denn hier kannst du deine Steuererklärung in gerade einmal **20 Minuten im Chat** erledigen. Du brauchst dafür **kein Steuerfachwissen** und kannst fast keine Fehler machen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Kurzarbeitergeld"
 questions={[
 {
 question: 'Kommt es wegen Kurzarbeitergeld immer zu einer Steuernachzahlung?',
 answer: 'Durch das Kurzarbeitergeld steigt dein persönlicher Steuersatz. Zu einer Nachzahlung kommt es aber nur, wenn du zu wenig Steuern gezahlt hast. Wenn dein zu versteuerndes Einkommen durch Ausgaben und Kosten sinkt, kann es durchaus sein, dass du die Nachzahlung vermeiden kannst 🤝',
 },
 {
 question: 'Wie kannst du eine Steuernachzahlung vermeiden?',
 answer: 'Du kannst alle möglichen Kostenpunkte in deiner Steuererklärung angeben. Hierdurch kommt es im Normalfall meist zu [Steuerrückzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung). Wenn du wegen des Kurzarbeitergeldes zu einer Nachzahlung kommen würde, können deine absetzbaren Ausgaben das verhindern. ',
 },
 	 {
 question: 'Wo musst du Kurzarbeitergeld in deiner Steuererklärung angeben?',
 answer: 'Das Kurzarbeitergeld gibst du in Zeile 28 der [Anlage N](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/anlage-n) bei den Lohnersatzleistungen an. Hier trägst du auch weitere Lohnersatzleistungen ein.',
 },
 ]}
></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!


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Kurzarbeitergeld in der Steuererklärung: Ist Kurzarbeitergeld steuerfrei? ▶ Musst du wegen Kurzarbeitergeld eine Steuererklärung machen?

Kurzarbeitergeld bedeutet für die meisten Betroffenen schon eine Menge Stress und jetzt musst du auch noch herausfinden, wie das Kurzarbeitergeld steuerlich relevant für dich ist? Mach dir keine Sorgen, denn Steuerbot erzählt dir alles, was du wissen musst – kurz und knackig! 🤩 

Kurzarbeitergeld in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall"> 
<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '😬',
 text: '**Ja**, du musst Krankengeld in deiner Steuererklärung angeben, da es **nachträglich** deinen **Steuersatz erhöht**.',
 },
 {
 emoji: '📅',
 text: 'Wenn du **länger als 6 Wochen krankgeschrieben** bist, bekommst du dein Gehalt nicht mehr vom Arbeitgeber, stattdessen springt deine **Krankenversicherung** ein und zahlt dir **Krankengeld** als [Einkommensersatzleistung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensersatzleistungen).',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Das Krankengeld selbst musst du nicht versteuern, aber es unterliegt dem **Progressionsvorbehalt** und **erhöht** somit deinen **Steuersatz**.',
 },
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Wer **mehr als 410 € Krankengeld im Jahr** erhalten hat, der ist zur **Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu Krankengeld in deiner Steuererklärung: "
 />


<Topics>
1. [Musst du Krankengeld versteuern?](#musst-du-krankengeld-versteuern)
2. [Was ist Krankengeld?](#was-ist-krankengeld)
3. [Krankengeld in deiner Steuererklärung](#krankengeld-in-deiner-steuererklaerung)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="musst-du-krankengeld-versteuern">Was ist Krankengeld?</Headline>
<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💼">Wenn du krankgeschrieben bist, zahlt dein **Arbeitgeber für 6 Wochen** dein Gehalt. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏥">Nach 6 Wochen springt dann die **Krankenkasse** ein und zahlt **Krankengeld** an dich aus.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🗓">Krankengeld wird bis zu **78 Wochen** gezahlt.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🤩">Du bekommst 70 % deines Bruttogehalts, aber maximal 90 % deines Nettogehalts. Hiervor werden lediglich Sozialabgaben abgezogen.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="was-ist-krankengeld">Musst du Krankengeld versteuern?</Headline>
Diese Frage kann kurz und knackig beantwortet werden: **Nein**, du musst dein **Krankengeld nicht versteuern**. Von deinem Krankengeld werden lediglich die **Sozialabgaben** abgezogen. Steuern fallen also nicht an 🤩 

Das liegt unter anderem daran, dass die Krankenkassen dir nicht dein komplettes Bruttogehalt auszahlen, sondern lediglich **70 % deines Bruttogehalts** und **maximal 90 % deines Nettogehalts**. Außerdem erhöht Krankengeld deinen Steuersatz, da es dem [**Progressionsvorbehalt**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/progressionsvorbehalt) unterliegt.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="3" id="krankengeld-in-deiner-steuererklaerung">Krankengeld in deiner Steuererklärung</Headline>
Krankengeld wird nicht versteuert. Das ist für dich natürlich zunächst eine tolle Sache. Leider unterliegen [**Lohnersatzleistungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) dem **Progressionsvorbehalt**. Das heißt für dich, dass dein **Steuersatz** durch das Krankengeld **erhöht** wird. Zusätzlich wirst du durch das Krankengeld zu einer **Steuererklärung verpflichtet**, wenn du **mehr als 410 € Krankengeld im Jahr** erhalten hast 🧾

### Wo trägst du Krankengeld in deiner Steuererklärung ein?
Auf Seite 2 des Mantelbogens deiner Steuererklärung gibt es ein Feld für die Einkommensersatzleistungen. Dort gibst du die Summe aller Lohnersatzleistungen an. 

![Auszug aus der Steuererklärung: Einkommensersatzleistungen](/uploads/Einkommensersatzleistungen_79e8b35c24.png)

<Conclusion>
Mach dir wegen der Steuererklärung aber bitte keine Sorgen, denn die Steuererklärung ist gar nicht so gruselig, wie die meisten es zunächst annehmen. Mit einer **Steuer-App**, wie zum Beispiel **Steuerbot**, kannst du deine Steuererklärung ganz einfach innerhalb einiger Minuten erledigen. 

Auch Krankengelder und diverse Ausgaben werden hier berücksichtigt. All deine Angaben erfragt die **[Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog)** im einfachen **Chat-Prinzip**, so als würdest du mit deinem **Steuerberater auf Whatsapp** schreiben 💬
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Krankengeld in deiner Steuererklärung"
 questions={[
 {
 question: 'Bekommt man auch mit privater Krankenversicherung Krankengeld?',
 answer: 'Die gesetzliche Krankenversicherung zahlt Krankengeld an dich aus, wenn du mal länger als 6 Wochen am Stück erkrankt bist. Bei einer privaten Krankenversicherung ist das allerdings nicht der Fall. Hier musst du zusätzlich eine **Krankentagegeldversicherung** abschließen, wenn du dich für einen längeren Krankheitsfall absichern möchtest 🔒',
 },
 {
 question: 'Kann es durch Krankengeld zu einer Steuernachzahlung kommen?',
 answer: 'Da Krankengeld, ähnlich wie andere Lohnersatzleistungen dem Progressionsvorbehalt unterliegt, erhöht das Krankengeld deinen Steuersatz. Es ist also prinzipiell möglich, dass es durch dein Krankengeld zu einer Steuernachzahlung kommen kann. In vielen Fällen kannst du mit der Angabe von [**Werbungskosten**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten), [**außergewöhnlichen Belastungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aussergewoehnliche-belastungen) oder [**Sonderausgaben**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) einen Ausgleich schaffen und trotz Krankengeld eine Steuerrückzahlung, anstelle einer Nachzahlung verursachen 🤩',
 },
 {
 question: 'Kann das Finanzamt sehen, wie oft man krank war?',
 answer: 'Deine Krankheitstage sind wichtig, um zu ermitteln, an wie vielen Tagen du in einem Jahr gearbeitet hast. Wenn das Finanzamt hier stutzig wird, kann es zu **Nachfragen** kommen und im worst case musst du **Nachweise** liefern. Das kommt in der Regel aber eher vor, wenn du zu viele Arbeitstage anstelle von zu wenigen angibst 😬',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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Krankengeld ist steuerfrei, aber trotzdem ist es relevant für deine Steuererklärung. Erfahre hier alles über Krankengeld in deiner Steuererklärung! 

Wenn du über längere Zeit auf der Arbeit ausfällst, dann unterstützt die Krankenkasse dich und deinen Arbeitgeber mit Entgeltersatzleistungen, wie dem sogenannten Krankengeld. Wie du mit dem Krankengeld in deiner Steuererklärung umgehen musst, das erfährst du hier! 🤩

Krankengeld in der Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🎂',
 text: 'Der Kinderfreibetrag steht dir in der Regel nur **bis zum 18. Geburtstag des Kindes** zu. Damit das Kind länger berücksichtigt werden kann, gibt es **besondere Regelungen**.',
 },
 {
 emoji: '📑',
 text: 'Im Gegensatz zum [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) musst du den **Kinderfreibetrag nicht gesondert beantragen**. Es reicht aus, wenn du die **Anlage Kind** bei deiner **Steuererklärung** ausfüllst.',
 },
 {
 emoji: '↔️',
 text: 'Du profitierst **entweder** vom Kindergeld **oder** vom Kinderfreibetrag. Das Finanzamt setzt **automatisch** die bessere Variante für dich an.',
 },
 {
 emoji: '☝️',
 text: 'Erst ab einem Einkommen von ca. **39.000 €** lohnt sich der Kinderfreibetrag **für Singles bzw. unverheiratete Personen** und **ab 78.000 € für [Ehepaare](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare)**.',
 },
 {
 emoji: '💸',
 text: 'Dank weiteren Freibeträgen, wie dem [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag), kannst du eine Menge [Steuern sparen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuern-sparen)!',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Beantragung des Kinderfreibetrags in Kürze:"
 />


<Topics>

1. [So beantragst du den Kinderfreibetrag](#so-beantragst-du-den-kinderfreibetrag)
2. [Bedingungen für den Kinderfreibetrag](#bedingungen-fuer-den-kinderfreibetrag)
3. [Höhe des Kinderfreibetrags](#hoehe-des-kinderfreibetrags)
4. [Kindergeld oder Kinderfreibetrag? Was lohnt sich mehr?](#kindergeld-oder-kinderfreibetrag)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)


</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="so-beantragst-du-den-kinderfreibetrag">So beantragst du den Kinderfreibetrag</Headline>
Es gibt zwei Wege, damit der Kinderfreibetrag berücksichtigt wird. Du kannst dich dafür entscheiden, dass der **Kinderfreibetrag** schon **beim Lohnabzug** oder **erst in deiner Einkommensteuererklärung** berücksichtigt wird 🤔

### Berücksichtigung bei den Lohnabzügen
Damit dein:e Arbeitgeber:in deinen **Kinderfreibetrag bereits bei der Lohnauszahlung** berücksichtigt, kannst du einen sogenannten **Antrag auf Lohnsteuerermäßigung** stellen. Das ist über verschiedene Wege machbar. 
 
Du kannst das [Formular für den Antrag auf Lohnsteuerermäßigung](https://www.formulare-bfinv.de/ffw/content.do) ausfüllen und an das Finanzamt schicken. Suche dazu nach einem Klick auf "Formular" oben links auf der Seite nach *Antrag auf Lohnsteuerermäßigung*. Du kannst den Antrag auch direkt im Finanzamt stellen oder über [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) einreichen.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Berücksichtigung in der Steuererklärung
Entscheidest du dich, den Antrag auf Lohnsteuerermäßigung nicht zu stellen, aber möchtest auch nicht auf den Kinderfreibetrag verzichten, dann musst du lediglich in der [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) die Fragen im Abschnitt Kind beantworten oder die in deiner Steuererklärung die **Anlage Kind ausfüllen**, wenn du Steuerbot nicht benutzt. 

Da du nun in der Regel zu viele Steuern gezahlt hast, wartet dann auch meist eine [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) auf dich 🤑

<Headline level="2" number="2" id="bedingungen-fuer-den-kinderfreibetrag">Bedingungen für den Kinderfreibetrag</Headline>
Natürlich ist der 👶 **Kinderfreibetrag**, wie auch viele andere Freibeträge, an Konditionen gebunden. Damit du den Kinderfreibetrag beantragen darfst, müssen folgende Punkte erfüllt sein:
- Es handelt sich um ein **leibliches Kind, Stiefkind oder Adoptivkind**.
- Das Kind muss **jünger als 18** sein.
 
Das Kind kann auch **über den 18. Geburtstag hinaus** berücksichtigt werden, jedoch müssen auch dafür bestimmte Bedingungen erfüllt sein ☝️

### Ein Kind bis 21 kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind **arbeitssuchend** gemeldet sein.

### Ein Kind bis 25 kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind 🔧 **[Azubi](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi)** oder 🎓 **[Student](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student)** ist.
- … das Kind sich in einer **Übergangszeit von höchstens vier Monaten** befindet, die zwischen zwei Ausbildungsabschnitten oder zwischen einem Ausbildungsabschnitt und der Ableistung des gesetzlichen Wehr- oder Zivildienstes liegt.
- … das Kind eine **Berufsausbildung** mangels ❌ fehlendem Ausbildungsplatzes **nicht beginnen kann**.
- … das Kind sich **im Bundesfreiwilligendienst** oder einem **freiwilligen sozialen Jahr befindet**.

### Ein Kind, das älter als 25 ist, kann berücksichtigt werden, wenn
- … das Kind wegen körperlicher, geistiger oder seelischer🦼 Behinderung außerstande ist **sich selbst zu unterhalten**.

<Headline level="2" number="3" id="hoehe-des-kinderfreibetrags">Höhe des Kinderfreibetrags</Headline>
Wenn vom Kinderfreibetrag 👶 gesprochen wird, dann ist in der Regel auch der Freibetrag für Betreuung, Ausbildung und Erziehung 🧑‍🏫 gemeint. Die **Höhe des Kinderfreibetrags** liegt bei **3.192 €** und der **Freibetrag für Betreuung, Ausbildungsbedarf und Erziehung** bei **1.464 €** pro Kind. 
 
Somit steht dir pro Kind jährlich ein Freibetrag von insgesamt **4.656 € pro Kind** zu. Bei Ehegatten **verdoppelt** sich dieser Freibetrag. 

<Headline level="2" number="4" id="kindergeld-oder-kinderfreibetrag">Kindergeld oder Kinderfreibetrag? Was lohnt sich mehr?</Headline>
Ob sich der Ansatz des Kindergeldes mehr lohnt, als der des Kinderfreibetrags, lässt sich grob abschätzen. Du profitierst als Single 👩‍👦 **ab einem Einkommen von ca. 39.000 €** vom Steuervorteil des Kinderfreibetrags. Ehepartner 👨‍👩‍👧‍👦 hingegen profitieren erst **ab einem gemeinsamen Einkommen von 78.000 €** davon. 
 
Jedoch musst du dir selbst auch gar keine Gedanken darüber machen, was nun günstiger für dich ist und was nicht. Das Finanzamt nimmt dir nämlich, **im Rahmen einer [Günstigerprüfung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/guenstigerpruefung)**, die Entscheidung ab und setzt **automatisch** den für dich günstigeren Betrag an.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Wie hoch ist das Kindergeld als Vergleichswert?
Zwar wird die Günstigerprüfung für dich vom Finanzamt übernommen, allerdings lohnt es sich trotzdem zu wissen wie hoch das Kindergeld überhaupt ist. 

Bis **Ende 2022** spielte die Reihenfolge der Kinder und die Menge der Kinder eine Rolle. So gab es für **die ersten zwei Kinder je 219 €**, für das **dritte Kind 225 €** und **ab dem vierten Kind** wurden jeweils **250 € pro Monat** gezahlt. Mit dem Jahr **2023** wurde diese unnötig komplizierte Regelung aufgehoben. Nun erhält bereits **das erste Kind 250 €** und alle weiteren ebenfalls 🤩

<Conclusion>
Der Kinderfreibetrag gehört zu den vielen Möglichkeiten, deine Steuerlast zu senken. Wenn du deine Steuererklärung machst, gibt es noch viele weitere Wege, um weniger Steuern zu zahlen. Machst du deine Steuererklärung mit Steuerbot, erledigst du den Spaß in 20 Minuten und das ganz ohne Steuerfachwissen 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Kinderfreibetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wenn das eigene Kind ein Kind bekommt, wirkt sich das dann auf den Kinderfreibetrag aus?',
 answer: 'Sofern weiterhin **alle Bedingungen erfüllt** sind, damit du den **Kinderfreibetrag oder Kindergeld** bekommst, ist es egal, ob dein Kind selbst ein Kind bekommt ☺️',
 },
 {
 question: 'Kann für jedes Stiefkind der Kinderfreibetrag beansprucht werden?',
 answer: 'Beim Stiefkind ist die Lage nicht ganz so einfach wie beim eigenen Kind, denn gerne bezeichnet man das Kind des Partners schon als Stiefkind. Steuerlich gesehen gilt das aber erst, wenn du **mit dem erziehenden Elternteil des Kindes verheiratet** bist und dein Stiefkind mit dir bzw. euch gemeinsam lebt 👨‍👩‍👦',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Kinderfreibetrag 2024: Wie hoch? ▶ Wer hat Anspruch? ▶ Lohnt sich Kindergeld oder der Kinderfreibetrag mehr?

Sobald du eine Familie gründest und ein Kind bekommst, steht dir nicht nur das Kindergeld, sondern auch der Kinderfreibetrag zu. Mit dem Kinderfreibetrag sollst du als Elternteil steuerlich entlastet werden, immerhin kostet das Großziehen von Kindern schon genug Geld und Nerven 😉

So beantragst du den Kinderfreibetrag richtig!

<ContentWrapper size="xsmall"> 

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🏦',
 text: 'Der Grundfreibetrag wird **nicht besteuert**, denn er stellt den **Teil des zu versteuernden Einkommens** dar, der dir jährlich steuerfrei zusteht.',
 },
 {
 emoji: '🤔',
 text: 'Der Grundfreibetrag existiert vor allem, um deine **finanzielle Lebensgrundlage** abzusichern.',
 },
 {
 emoji: '👨‍👧‍👦',
 text: 'Wirklich **jeder hat Anspruch** auf den Grundfreibetrag, ganz egal wie hoch der eigene Verdienst ist.',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Der **Grundfreibetrag 2022** belief sich auf **10.347 €** und **2023** auf **10.908 €**. **2024** liegt der Grundfreibetrag schon bei satten **11.604 €**.',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Der Grundfreibetrag ist **unabhängig von deinem Einkommensteuertarif** und ist für alle Bürger gleich hoch.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Grundfreibetrag in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Was ist der Grundfreibetrag?](#was-ist-der-grundfreibetrag)
2. [Was ist das Existenzminimum?](#was-ist-das-existenzminimum)
3. [Die Grundfreibeträge in der Übersicht](#alle-grundfreibetraege)
4. [Kalte Progression – Wie betrifft es dich?](#wie-betrifft-dich-kalte-progression)
5. [Der Grundfreibetrag in deiner Steuererklärung](#der-grundfreibetrag-in-deiner-steuererklaerung)
6. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-der-grundfreibetrag">Was genau ist der Grundfreibetrag eigentlich?</Headline>
Beim **Grundfreibetrag** handelt es sich um einen **nicht zu versteuernden Betrag**, der für **alle Steuerzahler** festgelegt ist. Er soll dafür sorgen, dass jeder deutsche Steuerzahler den Teil seines Einkommens, der für das **Existenzminimum** notwendig ist, **unversteuert** behalten kann. 

Um präzise zu sein, handelt es sich dabei um einen **[Steuerfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag)**, der von jedem Steuerzahler vollkommen unabhängig seiner tatsächlichen Ausgaben automatisch beansprucht wird. Dieser Freibetrag ist unabhängig von deinem Einkommensteuertarif und wird in jedem Jahr vom Gesetzgeber festgelegt, wobei an dieser Stelle unter anderem die Inflation beachtet wird. Übersteigt dein zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag, so musst du lediglich das Einkommen versteuern, das den Freibetrag übersteigt.

### Wer hat Anspruch auf den Grundfreibetrag
Absolut jeder Steuerzahler in Deutschland hat Anspruch auf den Grundfreibetrag. Genau gesagt haben folgende Gruppen Anspruch auf den Grundfreibetrag:
- Arbeitnehmer
- Selbständige
- Rentner
- Studenten
- Auszubildende

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Wie wird der Grundfreibetrag ermittelt?
Der **Grundfreibetrag** wird so berechnet, dass er **mindestens so hoch** ist wie das **Existenzminimum**. Dabei wird natürlich auch die Preisentwicklung (also die Inflation) beachtet, damit das zuvor festgelegte Existenzminimum auch weiterhin wirklich ausreichen kann ⚖️ 

**Alle zwei Jahre** legt die Bundesregierung das **Existenzminimum**, den **Grundfreibetrag** und den **Existenzminimumbericht** vor.

<Headline level="2" number="2" id="was-ist-das-existenzminimum">Was ist das Existenzminimum?</Headline>
Es gibt einen gesetzlich festgelegten Betrag, den jeder Bürger zum Leben benötigt. Dieser Betrag wird **Existenzminimum** genannt und stellt praktisch die **absolute Untergrenze** für den Grundfreibetrag dar. Im Existenzminimum werden alle **notwendigen Ausgaben** beachtet, die zum Leben zustande kommen – wir sprechen hier also unter anderem von Dingen wie:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🍔">**Nahrung** </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👗">**Kleidung** </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⚡️">**Energie**</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">**Miete** </EmojiListItem>
</EmojiList>

### Wie hoch ist das Existenzminimum?
Das **Existenzminimum in Deutschland** beträgt **11.604** € im Jahr für **Alleinstehende**. Der Grundfreibetrag ist identisch, das bedeutet, dass deutsche Bürger keinerlei Steuern auf das Existenzminimum zahlen müssen. Es ist also vorgesehen, dass du nur Steuern zahlen musst, wenn du mehr Geld verdienst, als du zwingend brauchst 🤑

<Headline level="2" number="3" id="alle-grundfreibetraege">Das sind die Grundfreibeträge 2021, 2022, 2023 und 2024</Headline>
Für dich am relevantesten sind vermutlich die Grundfreibeträge der Jahre **2022, 2023** und natürlich **2024**. In dieser Aufzählung findest du alle aktuellen Grundfreibeträge für Ledige und Verheiratete. Wie du siehst, steigt der Grundfreibetrag jährlich, um die Inflation auszugleichen, sodass die **Kaufkraft** derjenigen, die besonders auf den Grundfreibetrag angewiesen sind, nicht zusätzlich sinkt. 

### Grundfreibeträge für Ledige 🙋‍♀️

- Für **2021** beträgt der Grundfreibetrag für Ledige **9.948** €.
- Für **2022** beträgt er **10.347** €.
- Für **2023** beträgt er **10.908** €.
- Für **2024** beträgt er **11.604** €.

### Grundfreibeträge für Verheiratete 💍

- Für das Jahr **2021** beträgt der Grundfreibetrag für Verheiratete **19.896** €. 
- Für das Jahr **2022** beträgt der Grundfreibetrag **20.694** €. 
- Für das Jahr **2023** beträgt der Grundfreibetrag **21.916** €.
- Für das Jahr **2024** beträgt der Grundfreibetrag **23.208** €.

 
<EyeCatcherTextDownload customAppStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/a4ug/cpod?utm_medium=Website&utm_term=blog" customPlayStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/f7yc/6n4j?utm_medium=Website&utm_term=blog">Steuererklärung per App</EyeCatcherTextDownload>

 

### Alle Grundfreibeträge der letzten Jahre in der Übersicht 📝

|Jahr |Ledige |Verheiratete|
|-|-|-|
|Grundfreibetrag 2020|9.408 €|18.816 €|
|Grundfreibetrag 2019|9.168 €|18.336 €|
|Grundfreibetrag 2018|9.000 €|18.000 €|
|Grundfreibetrag 2017|8.820 €|17.640 €|
|Grundfreibetrag 2016|8.652 €|17.304 €|

<Headline level="2" number="4" id="wie-betrifft-dich-kalte-progression">Was ist kalte Progression und was hat sie mit der Steuererklärung zu tun?</Headline>
Die **kalte Progression** ist ein Phänomen, bei dem die Steuerlast eines Steuerzahlers steigt, obwohl sein Einkommen unverändert bleibt. Das geschieht, wenn du eine **Gehaltserhöhung** bekommst, die aber komplett von der **Inflation aufgefressen** wird, während du dennoch **mehr Steuern** zahlen musst 📉

<ExampleBox>
Die Inflationsrate beträgt 5 %, dein Gehalt wurde aber nur um 3 % erhöht. Durch diese Erhöhung steigt dein Gehalt über einen gewissen Wert, wodurch die Höhe deiner Abgaben steigt. 

Durch die Anpassung des Grundfreibetrags und des Existenzminimums wird versucht der kalten Progression entgegenzuwirken 🩹
</ExampleBox>

<Headline level="2" number="5" id="der-grundfreibetrag-in-deiner-steuererklaerung">Der Grundfreibetrag in deiner Steuererklärung</Headline>
In deiner Steuererklärung musst du deine [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) und deine Ausgaben aufzählen. Ist dein tatsächlicher Verdienst nun durch deine Ausgaben unterhalb des Grundfreibetrags, so musst du auf diesen Rest keine Steuern mehr zahlen. 

Damit du feststellen kannst, ob deine Kosten deinen Jahresverdienst unter die Grenze des Grundfreibetrags bringen, kannst du einfach deine Steuererklärung über [**Steuerbot**](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) 🤖 erledigen und am Ende prüfen, ob du zu viel Steuern gezahlt hast und entsprechend eine [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) auf dich wartet.

<EyeCatcherTextImage headline="Jetzt auch für 2023!" text="Steuerbot hat alle Updates für das Steuerjahr 2023. Mit Hilfestellungen und brandaktuellen Steuerinformationen wirst du in nur 20 Minuten durch die Steuererklärung geführt!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image_c932813737.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image2_93c5dbccbb.png" />

<Conclusion>
Auch unabhängig vom Grundfreibetrag kannst du Steuern sparen. Das geht, wenn du deine Steuererklärung machst. Mit Steuerbot kannst du das in 20 Minuten erledigen. Probier's doch mal aus 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Grundfreibetrag"
 questions={[
 {
 question: 'Muss ich den Grundfreibetrag beantragen?',
 answer: '**Nein** musst du nicht, der **Grundfreibetrag** gilt in Deutschland **für jeden Steuerzahler** und wird entsprechend auch bei dir **automatisch** mitbeachtet! An dieser Stelle ist es sogar egal, ob du deine Steuererklärung abgibst oder nicht. Die **Steuererklärung** hat absolut **keinen Einfluss** auf den **Grundfreibetrag**. Andere Freibeträge, wie den [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen), musst du erst aktiv beantragen. ',
 },
 {
 question: 'Welche Auswirkungen hat die Erhöhung des Grundfreibetrags?',
 answer: 'Je **höher der Grundfreibetrag** ist, desto **mehr Geld** kannst du verdienen, ohne darauf Steuern zahlen zu müssen. Da beim Grundfreibetrag die **Inflation mit eingerechnet** wird, sollte deine **tatsächliche Kaufkraft** aber recht **unverändert** bleiben. Würde der Grundfreibetrag nicht erhöht werden, müsstest du damit rechnen, dass deine Kaufkraft Schritt für Schritt sinkt. ',
 },
 {
 question: 'Wird der Grundfreibetrag angepasst?',
 answer: 'Der **Grundfreibetrag** wird jährlich vom Gesetzgeber angepasst, um der Inflation entgegenzuwirken. Es lohnt sich für dich also **jedes Jahr** nachzuschauen, wie hoch der aktuelle Grundfreibetrag ist. Besonders interessant ist der Grundfreibetrag immer dann, wenn du mit deinem aktuellen Einkommen nur leicht ober- oder unterhalb des Grundfreibetrags des letzten Jahres liegt. ',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<LikeQuestion />
<LegalDisclaimer/>

</ContentWrapper>

<ContentWrapper size="medium">

<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Grundfreibetrag 2024: Wie hoch? ▶ Ab wann musst du Steuern zahlen? ▶ Unterschied zwischen Ledigen und Ehepaaren!

Wird eigentlich das gesamte Einkommen versteuert? – Nein! Der Grundfreibetrag ist ein Vorteil, den jeder Steuerzahler hat und durch den auch du bares Geld sparst. Alles, was du zum Grundfreibetrag wissen musst, findest du in den folgenden Zeilen! 



Der Grundfreibetrag in deiner Steuererklärung

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: '**Steuerfreibeträge** sollen Steuerpflichtige **entlasten**!',
 },
 {
 emoji: '💰',
 text: '[Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte) bleiben bis zur Höhe des Steuerfreibetrags **steuerfrei**.',
 },
 {
 emoji: '✍️',
 text: 'Manche Steuerfreibeträge werden **automatisch** angesetzt, manche müssen **beantragt** werden.',
 },
 {
 emoji: '🗓',
 text: 'Die Steuerfreibeträge kannst du **in jedem Steuerjahr** nutzen, solange du die jeweiligen Voraussetzungen erfüllst.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zu den Steuerfreibeträgen in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Was ist ein Steuerfreibetrag und wozu dient er?](#was-ist-ein-steuerfreibetrag-und-wozu-dient-er)
2. [Steuerfreibetrag und Steuergrenze - das ist der Unterschied](#steuerfreibetrag-und-steuergrenze-das-ist-der-unterschied)
3. [Wie bekomme ich einen Steuerfreibetrag?](#wie-bekomme-ich-einen-steuerfreibetrag)
4. [Welche Steuerfreibeträge gibt es?](#welche-steuerfreibetrage-gibt-es)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>
<Headline level="2" number="1" id="was-ist-ein-steuerfreibetrag-und-wozu-dient-er">Was ist ein Steuerfreibetrag und wozu dient er?</Headline>

Der **Steuerfreibetrag** bestimmt, bis zu welchem Betrag deine Einkünfte im jeweiligen Steuerjahr **steuerfrei** bleiben und somit nicht versteuert werden. Du kannst also Einkünfte bis zur Höhe des Steuerfreibetrages erzielen, ohne dass hierfür eine Steuer anfällt 🎉 

Die Hauptaufgabe eines Steuerfreibetrages ist daher die **Entlastung der Steuerpflichtigen**. Der Betrag, der dir für das Existenzminimum zusteht, wird nicht mit Steuern belastet.

Es gibt Freibeträge, die **man selbst beantragen** muss, wie beispielsweise den Entlastungsbetrag für Alleinerziehende sowie Freibeträge, die **automatisch angesetzt** werden, wie beispielsweise den [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) und die Werbungskostenpauschale. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="steuerfreibetrag-und-steuergrenze-das-ist-der-unterschied">Steuerfreibetrag und Freigrenzen – das ist der Unterschied</Headline>


Wer im vorherigen Abschnitt aufmerksam war, weiß nun, was ein Steuerfreibetrag ist 👆 
Nochmal kurz für alle, die geschlafen haben: Beim Steuerfreibetrag bleiben die Einkünfte, die bis zur Höhe des Steuerfreibetrags erzielt werden, steuerfrei 💡 

Bei einer **Freigrenze** bleiben die erzielten Einkünfte nur steuerfrei, wenn du den Freibetrag nicht überschreitest. Überschreitest du die Freigrenze, ist der komplette Betrag zu versteuern.
<Headline level="2" number="3" id="wie-bekomme-ich-einen-steuerfreibetrag">Wie bekomme ich einen Steuerfreibetrag?</Headline>


Einige Steuerfreibeträge müssen gesondert **in der Steuererklärung beantragt** werden, wie z.B. der [Ausbildungsfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/allgemeines/ausbildungsfreibetrag) oder der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende. Für andere Freibeträge musst du über ein Formular einen **Antrag stellen**, wie beispielsweise beim [Lohnsteuerfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerfreibetrag). Andere Freibeträge erhältst du wiederum **automatisch**. Den **[Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen)** erhältst du beispielsweise automatisch, wenn du die Daten zu deinem Kind erfasst.



Im folgenden Abschnitt werden die wichtigsten Steuerfreibeträge aufgeführt. Danach bist du bereit und weißt alles, was du schon immer über Steuerfreibeträge wissen wolltest 🤩

<EyeCatcherTextDownload customAppStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/a4ug/cpod?utm_medium=Website&utm_term=blog" customPlayStoreLink="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/f7yc/6n4j?utm_medium=Website&utm_term=blog">Steuererklärung per App</EyeCatcherTextDownload>

<Headline level="2" number="4" id="welche-steuerfreibetrage-gibt-es">Welche Steuerfreibeträge gibt es?</Headline>


Steuerfreibeträge gibt es tatsächlich einige. Wir informieren dich über die Wichtigsten, zu denen zumindest ein bisschen gefährliches Halbwissen nicht schadet 🧠 

### 🎁 Der Grundfreibetrag 

Der **Grundfreibetrag** ist der Betrag, der immer steuerfrei bleibt. Bis zu dieser Höhe vom Einkommen werden keine Steuern festgesetzt ☝️ Er dient dazu, Geringverdienende steuerlich zu entlasten und wird jedes Jahr zudem erhöht. Der Grundfreibetrag muss nicht gesondert beantragt werden, sondern wird automatisch berücksichtigt.


<HintBox>
#### Die Höhe des Grundfreibetrags beträgt:
- **Grundfreibetrag 2021:** 9.744 € für Singles, 19.488 € für Verheiratete
- **Grundfreibetrag 2022:** 10.347 € für Singles, 20.694 € für Verheiratete
- **Grundfreibetrag 2023:** 10.908 € für Singles, 21.816 € für Verheiratete
- **Grundfreibetrag 2024:** 11.604 € für Singles, 23.208 € für Verheiratete
</HintBox>
 

Die Erhöhung des Grundfreibetrags für 2024 auf 11.604 € bedeutet also, dass Singles genau diesen Betrag zum Leben brauchen und um lebensnotwendige Dinge zu kaufen. Dieser Betrag bleibt immer steuerfrei. Wenn du also beispielsweise 21.604 € verdienst, werden nur 10.000 € der Steuer unterworfen. 

Für deine Steuererklärung bedeutet das, wenn dein Einkommen unter diesem Betrag liegt, musst du keine Steuern zahlen. Wenn dein zu versteuerndes Einkommen über diesem Betrag liegt, fällt [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) an. 

Der Grundfreibetrag wird von der **Bundesregierung** bestimmt und legt somit das **Existenzminimum** fest. 

### 👶 Der Kinderfreibetrag

Der **Kinderfreibetrag** erhöht den jährlichen Grundfreibetrag und senkt die steuerliche Belastung 📉 Er setzt sich aus zwei Komponenten zusammen: Dem **Kinderfreibetrag** und dem **Freibetrag für Betreuungs-, Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf**. 

Diese werden immer in einer Summe ausgewiesen und allgemein einfach als Kinderfreibetrag bezeichnet. In der Steuererklärung wird im Rahmen einer sogenannten **[Günstigerprüfung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/guenstigerpruefung)** vom Finanzamt geprüft, ob sich der Kinderfreibetrag oder das **[Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld)** günstiger für dich auswirkt.

#### Die Höhe des Kinderfreibetrags beträgt:
- Kinderfreibetrag 2021: **8.388 €** davon **4.194 €** für jeden Elternteil
- Kinderfreibetrag 2022: **8.388 €** davon **4.194 €** für jeden Elternteil 
- Kinderfreibetrag 2023: **8.952 €** davon **4.476 €** für jeden Elternteil
- Kinderfreibetrag 2024: **9.540 €** davon **4.790 €** für jeden Elternteil
<InfoBox>

Bei **Steuerbot** musst du **nur deinen Kindergeldanspruch angeben**. Ob der Kinderfreibetrag für dich infrage kommt, ermittelt die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) dann **automatisch** 📲

Das gilt auch für **alle weiteren Freibeträge**. Steuerbot fragt dich an der entsprechenden Stelle dazu ab.

</InfoBox>

### 🎓 Der Ausbildungsfreibetrag

Der **Ausbildungsfreibetrag** wird Eltern neben dem Kinderfreibetrag gewährt, wenn sich das Kind in einer Ausbildung befindet, auswärtig untergebracht und volljährig ist. Lag Jahre unverändert bei **924 €** und wurde für 2023 auf 1.200 € angehoben. In der Steuererklärung kannst du ihn bei den Angaben zu deinem Kind beantragen.

### 👩‍👧‍👦 Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende

Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende steht nicht jedem zu. Den Freibetrag, der mit [Steuerklasse 2](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-2) einhergeht, muss zunächst von dir beantragt werden, wenn du dein Kind alleine erziehst. 

Die Höhe des Entlastungsbetrags für Alleinerziehende liegt seit dem Jahr 2023 bei **4.260 €** für das erste Kind 🧒 und **240 €** für jedes weitere Kind 👶 

### 👵 Der Rentenfreibetrag 

Seit dem Jahr 2005 wurde die Besteuerung der Renten umgestellt. Wer bis zum Jahr **2005 in Rente** gegangen ist, profitiert davon, dass **nur 50 % der Rente besteuert** werden.
Für jedes weitere Jahr nach 2005 sinkt der Rentenfreibetrag um 2 % und ab dem Jahr 2021 um 1 %.

Übrigens hatte ein Pensionär damals geklagt, da Pensionen früher steuerpflichtig waren, Renten aber steuerfrei. Anstatt seinem Wunsch zu entsprechen und Pensionen auch steuerfrei zu stellen, wurde einfach entschieden, dass Renten ab jetzt auch steuerpflichtig sind 💁‍♀️

<HintBox>
#### Wenn du erst in die Rente eingetreten bist oder der wohlverdiente Ruhestand noch kommt, sind die Freibeträge wie folgt:

- Rentenfreibetrag 2020: **20 %** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2021: **19 %** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2022: **18 %** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2023: **17 %** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei
- Rentenfreibetrag 2024: **16 %** der zu versteuernden Rente sind steuerfrei

</HintBox>

### Der Behindertenfreibetrag 
Eigentlich ein **Pauschbetrag**, aber dennoch wichtig und nützlich. Ab einem Grad der Behinderung von mindestens 20 liegt der [Behindertenpauschbetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/behindertenpauschbetrag) zwischen **384 €** und maximal **7.400 €** bei Taubblindheit, Blindheit oder Hilflosigkeit. 

### 💸 Der Lohnsteuerfreibetrag

Wenn du schon unterjährig von einer geringeren Lohnsteuer Gebrauch machen möchtest, kannst du beim Finanzamt einen **Antrag auf Lohnsteuerermäßigung** stellen. Hier kannst du dann beispielsweise deine [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) wie Fahrtkosten, die du im Normalfall erst in der Steuererklärung angibst, schon unterjährig auf deiner Lohnsteuerkarte eintragen lassen. Deine monatlich zu zahlende Lohnsteuer reduziert sich somit.

Der ganze Spaß funktioniert aber nur, wenn deine Werbungskosten den Werbungskosten-Pauschbetrag in Höhe von 1.230 € übersteigen. Die Aufwendungen hierfür sollten mindestens 600 € betragen.

<EyeCatcherTextImage headline="Jetzt auch für 2023!" text="Steuerbot hat alle Updates für das Steuerjahr 2023. Mit Hilfestellungen und brandaktuellen Steuerinformationen wirst du in nur 20 Minuten durch die Steuererklärung geführt!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image_c932813737.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image2_93c5dbccbb.png" />

<Conclusion>
Jeder hat Anspruch auf gewisse Steuerfreibeträge, auch du! Welche Ansprüche für dich bestehen, kannst du mühselig nachprüfen oder alternativ greifst du auf die Steuerbot-App zurück und alle Freibeträge werden ohne Steuerfachwissen abgefragt und angewandt 🤩
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zu Steuerfreibeträgen"
 questions={[
 {
 question: 'Werden die Freibeträge auf Brutto- oder Nettogehalt gerechnet?',
 answer: 'Die Steuerfreibeträge haben mit deinem Bruttogehalt nur wenig zu tun. Sie werden von deinem zu versteuernden Einkommen abgezogen 😁',
 },
 {
 question: 'Kann man alle Freibeträge gleichzeitig nutzen?',
 answer: 'Du kannst auf jeden Fall einige Freibeträge gleichzeitig für dich nutzen, solange du die entsprechenden Bedingungen für die jeweiligen Freibeträge erfüllst. Ob du wirklich alle Freibeträge gleichzeitig nutzen kannst wird also mitunter durch deine Lebenssituation bestimmt 😅',
 },
 {
 question: 'Ändern sich die Steuerfreibeträge jedes Jahr?',
 answer: 'Einige Steuerfreibeträge, wie der Grundfreibetrag, werden jährlich angepasst. Andere hingegen bleiben viele Jahre am Stück unberührt. Im Fall von drastischen Veränderungen der wirtschaftlichen Situation in Deutschland werden die Freibeträge aber meist zugunsten der Steuerzahler angepasst 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Steuerfreibeträge nutzen: Welche kannst du 2024 nutzen? ▶ Wie kannst du die Freibeträge nutzen? ▶ Auf welche Freibeträge besteht für dich ein Anspruch?

In deiner Steuererklärung kannst du von vielen Freibeträgen profitieren. Steuerbot berücksichtigt die passenden Freibeträge für dich automatisch ✌️

Alle Steuerfreibeträge 2024 auf einen Blick!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🔜',
 text: 'Die Steuerklassen **3** und **5** werden zeitnah **abgeschafft** und durch die Steuerklasse **4** mit **Faktorverfahren** **ersetzt**.',
 },
 {
 emoji: '💁‍♀️',
 text: 'Der monatliche **Lohnsteuerabzug** bei Steuerklasse **4** mit Faktorverfahren ist **höher**, dafür ist mit **keiner [Steuernachzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung)** durch die **Steuererklärung** zu rechnen.',
 },
 {
 emoji: '🤓',
 text: 'Die **Beantragung** erfolgt jeweils **für 2 Jahre** aufgrund von Prognosewerten und muss dann neu eingereicht werden.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Steuerklasse 4 mit Faktor in Kürze:"
 />


<Topics>

1. [Was versteht man unter Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#was-ist-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren)
2. [Wie funktioniert das mit dem Faktor?](#wie-funktioniert-das-faktorverfahren)
3. [Was sind die Vor- und Nachteile der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#vorteile-und-nachteile-vom-faktorverfahren)
4. [Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?](#lohnt-sich-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren)
5. [Wie beantrage ich den Steuerklassenwechsel?](#wie-funktioniert-der-steuerklassenwechsel)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren">Was versteht man unter Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?</Headline>

Spieglein, Spieglein an der Wand – welche ist die beste [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) im ganzen Land? 🧚‍♀️

### 👫 Zur Auswahl für Verheiratete stehen:
- **[Steuerklassen 3 und 5](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-3-und-5)** – Unterschiedlich hohe Einkommen 💍
- **[Steuerklassen 4 und 4](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/Steuerklasse-4)** – Einkommen in ungefähr gleicher Höhe ❤️
- **Steuerklasse 4 und 4 mit Faktorverfahren**


### Steuerklassen 3 und 5 werden abgeschafft
Der **neue Koalitionsvertrag** sieht vor, die **Steuerklassen 3 und 5 abzuschaffen** – da hier oftmals Frauen die "schlechtere" Steuerklasse erhalten. Daher könnte man sich ja mal im Rahmen des Splittingverfahrens mit der **Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren** auseinandersetzen. Diese wird in die Fußstapfen der Steuerklassen 3 und 5 treten. 

Ihr könnt die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren wählen, wenn ihr einen Lohnsteuerabzug möchtet, der genau **an euer Einkommen angepasst** ist. Du zahlst also nur den Anteil der Lohnsteuer, den dein Gehalt verursacht und den du zu eurem gemeinsamen Einkommen beiträgst 💁‍♀️

Doch wie funktioniert das mit dem Faktor und wie wirkt der Faktor? Mach dich bereit für geballtes Steuerwissen 😁

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="wie-funktioniert-das-faktorverfahren">Wie funktioniert das mit dem Faktor?</Headline>

Wenn ihr euch für diese Steuerklasse entscheidet, wirken sich weiterhin die [Steuerfreibeträge](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag) direkt bei eurem monatlichen Lohnsteuerabzug aus. 
Ihr profitiert auch weiterhin vom [Splittingtarif](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare#splittingtarif) 🤑

Das Finanzamt berechnet einen **Faktor mit drei Nachkommastellen** anhand des voraussichtlichen Gehalts, das ihr im Rahmen des Antrags auf Steuerklassenwechsel mitgeteilt habt. Dieser Faktor wird dann als elektronisches Lohnsteuerabzugsmerkmal in der ElStAM-Datenbank erfasst, wodurch eure Arbeitgeber:innen Zugriff darauf haben und diesen bei der Gehaltsabrechnung berücksichtigen können. 

<Headline level="2" number="3" id="vorteile-und-nachteile-vom-faktorverfahren">Was sind die Vor- und Nachteile der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?</Headline>

Ein **Vorteil** dieser Steuerklasse ist, dass man mit **keiner bösen Überraschung einer Steuernachzahlung** durch die Abgabe der Steuererklärung rechnen muss 🥳 Der Lohnsteuerabzug entspricht ziemlich genau der **voraussichtlichen Jahressteuerschuld**, wodurch es selten zu Nachzahlungen kommt.

Bei der **Steuerklasse 3 und 5** kommt es oftmals zu **Steuernachzahlungen**, weil die **monatlichen Steuerabzüge** bei eurem Lohn **zu niedrig angesetzt** werden. Am Ende des Jahres reichen dann die unterjährigen Abzüge oft nicht aus, um eure tatsächliche Steuerlast zu decken. Die Folge: Nachzahlung! 😬 Das kann durch die Wahl der Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren vermieden werden. 

<InfoBox>
Außerdem kann das Finanzamt bei Nachzahlungen in einem Jahr für das nächste Jahr unterjährige Vorauszahlungen verlangen, damit die Nachzahlung am Ende des Jahres dann nicht mehr so hoch ausfällt. Diese Gefahr besteht bei der Steuerklassenkombination 3 und 5, bei der Steuerklasse 4 mit Faktor aber nicht.
</InfoBox>

 

Bei der Steuerklassenkombination 4 und 4 habt ihr monatlich sehr viel weniger Netto vom Bruttogehalt als bei den anderen Optionen. Genau diesen Nachteil der Steuerklasse 4 verringert der Faktor bei der Steuerklasse 4 mit Faktor.

Der **Nachteil** ist, dass der **monatliche Lohnsteuerabzug** für euch beide **höher** ist – ihr hier monatlich also **weniger Netto** zur Verfügung habt. Das **Faktorverfahren** führt zu einer **komplett anderen Verteilung der Lohnsteuerabzüge**, als ihr es bei anderen Steuerklassen gewohnt seid. 

Übrigens müsst ihr hier auch **verpflichtend eine Steuererklärung abgeben**, da die Berechnung der unterjährigen Lohnsteuerabzüge ja nur auf **Prognosewerten** beruht 😤

Mit dem [BMF-Steuerrechner](https://www.bmf-steuerrechner.de/) könnt ihr eure Steuerlast mit dem Faktorverfahren berechnen lassen. Dann seht ihr ja, ob ihr Lust habt, eure Steuerklasse zu wechseln 😁

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<Headline level="2" number="4" id="lohnt-sich-steuerklasse-4-mit-faktorverfahren">Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren?</Headline>

<ExampleBox>
**Peter und Ida sind verheiratet und werden zusammenveranlagt und profitieren somit vom Splittingverfahren. Peter verdient in 2022 36.000 € brutto und Ida verdient 20.400 € brutto.**

- Die tatsächliche [Einkommensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkommensteuer) von Peter und Ida, also die Steuerlast, die in der Steuererklärung am Ende rauskommt, beträgt **6.532 €**.
- Die Summe der **Lohnsteuer** bei Steuerklasse 4 / 4 ohne Faktor beträgt **6.725&nbsp;€**.
- Der daraus errechnete **Faktor** beträgt **0,971** (6.532 / 6.725).
</ExampleBox>

![Infografik: Lohnsteuer bei unterschiedlichen Steuerklassenkombinationen für Ehepaare](/uploads/Steuerklassen_Kombination_4_4_mit_Faktor_be9df5a8c3.webp)

Was können wir jetzt aus dem Schaubild ablesen? Der Lohnsteuerabzug mit Steuerklasse 4 und Faktorverfahren in Höhe von 6.529 € **deckt sich beinahe** mit der tatsächlichen Einkommensteuer in Höhe von 6.532 € – was ja auch das **Ziel dieser Steuerklasse** ist.
Der Lohnsteuerabzug in Steuerklasse 3 und 5 ist etwas zu niedrig, wodurch es zu einer Nachzahlung kommen wird, sobald die Steuererklärung für das Jahr abgegeben wurde.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### Wie wirkt sich Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren auf dein Gehalt aus?
Bisher war noch alles sehr theoretisch, aber du hast gelernt, dass Steuerklasse 4 mit Faktor sich positiv auf dein Netto-Gehalt auswirken kann. Mit dem folgenden Brutto-Netto-Rechner kannst du genau nachschauen wie die Auswirkungen auf dein Nettogehalt aussehen. 
<TaxCalculator type="brutto-netto" />

<Headline level="2" number="5" id="wie-funktioniert-der-steuerklassenwechsel">Wie beantrage ich den Steuerklassenwechsel?</Headline>

Als verheiratete oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft lebende Person kannst du deine **Steuerklasse selbst wählen** und **mehrmals im Jahr** die [Steuerklasse ändern](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-aendern) oder wechseln, um somit das Beste aus eurem gemeinsamen Netto-Gehalt rauszuholen.

Um die Steuerklasse zu ändern, kannst du einfach auf [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) einen [**Antrag zum Steuerklassenwechsel**](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) ausfüllen. Für den Wechsel in die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren müsst ihr dann noch euer voraussichtliches Bruttogehalt des nächsten Jahres angeben. Der Antrag kann nur mit Zustimmung des Partners oder der Partnerin übermittelt werden.

Die Beantragung gilt für 2 Jahre und muss danach neu eingereicht werden. 

Wenn ihr eure Steuerklassenkombination im laufenden Jahr wechseln wollt, muss der Antrag bis zum **30. November** beim Finanzamt sein 💁‍♀️

<Conclusion>
Wusstest du, dass deine Steuerklasse nur für den unterjährigen Lohnsteuerabzug wichtig ist? Wenn du deine Steuererklärung machst, gleichen sich sämtliche Ungleichheiten wieder aus 🎉 Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) hilft dir dabei, die für dich größtmögliche [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) rauszuholen 🤑

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als würdest du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren"
 questions={[
 {
 question: 'Wann genau werden die Steuerklassen 3 und 5 abgeschafft und entgültig durch Steuerklasse 4 mit Faktor ersetzt?',
 answer: 'Immer wieder werden in den sozial Medien unterschiedliche Stichtage angegeben, aber tatsächlich gibt es bisher noch keinen genauen Termin. Lediglich der Plan zur Abschaffung ist so im Koalitionsvertrag festgehalten. Ein genaues Datum ist bisher noch nicht bekannt 😬',
 },
 {
 question: 'Gibt es das Faktorverfahren auch bei anderen Steuerklassen?',
 answer: 'Derzeit gibt es kein vergleichbares Faktorverfahren bei den übrigen Steuerklassen. Voraussichtlich wird ein vergleichbares Verfahren auch zunächst nicht mehr eingeführt, da es dafür vermutlich keinen großen Nutzen gäbe 🤔',
 },
 {
 question: 'Welcher Partner hat Anspruch auf die Vorsorgepauschale und den Grundfreibetrag bei Steuerklasse 4 mit Faktor?',
 answer: 'Anders als bei den Steuerklassen 3 und 5 gibt es bei Steuerklasse 4 mit Faktor für beide Ehegatten den [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) und auch die Vorsorgepauschale ⚖️',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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</ContentWrapper>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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</ContentWrapper>

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Steuerklasse 4 mit Faktor: Unterschied zu Steuerklassen 3 und 5 ▶ Wie funktioniert der Faktor? ▶ Wie viel bekommst du Netto? 

Verheiratete haben die Qual der Wahl 🤷‍♀️ Welche Steuerklasse ist die Beste? Da die Steuerklassen 3 und 5 in naher Zukunft abgeschafft und durch die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren ersetzt werden sollen, wollen wir schon mal ein bisschen Licht ins Dunkle bringen und euch über die Steuerklasse informieren 💡 

Lohnt sich die Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren? 

Steuerklassen in der Übersicht ✓ Welche Steuerklasse ist die beste? ✓ Deine Steuerklasse mit Kindern und im Trennungsjahr ✓ Einfach erklärt!

Steuerklasse 1, 2, 3, 4, 5 oder 6? Welche ist die Beste? Und wann lohnt sich überhaupt ein Wechsel? Wir beantworten diese Fragen einfach und ausführlich!

Steuerklassen – Die Übersicht mit Anleitung zum Wechsel

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Die **Wahl der Steuerklasse** wirkt sich nur auf deinen unterjährigen **Lohnsteuerabzug** aus.',
 },
 {
 emoji: '💍 ',
 text: 'Eine **geschickte Änderung der Steuerklasse** kann euer monatliches **Nettogehalt erhöhen**.',
 },
 {
 emoji: '🕺',
 text: '**Verheiratete Paare** können **mehrmals im Jahr** ihre [Steuerklasse](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklassen) wechseln.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Steuerklassenwechsel in Kürze:"
 />
<Topics>

1. [So wechselst du die Steuerklasse](#wie-wechselst-du-die-steuerklasse)
2. [Wann ihr die Steuerklasse als Ehepaar wechseln könnt!](#wann-koennen-ehepaare-die-steuerklasse-wechseln)
3. [Wann du die Steuerklasse als Alleinerziehender wechseln kannst!](#wann-koennen-alleinerziehende-die-steuerklasse-wechseln)
4. [Steuerklasse nach der Trennung wechseln!](#steuerklasse-nach-der-trennung-wechseln)
5. [Baby bekommen – ändert das etwas an der Steuerklasse?](#aendert-ein-baby-die-steuerklasse)
6. [Elterngeld erhöhen durch Steuerklassenwechsel in der Schwangerschaft](#elterngeld-optimierung-durch-steuerklassenwechsel)
7. [Steuerbot & deine Steuerklasse](#steuerbot-und-deine-steuerklasse)
8. [Häufig gestellte Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wie-wechselst-du-die-steuerklasse">So wechselst du die Steuerklasse</Headline>

Wenn sich die **Lebensumstände ändern** und somit auch dein Familienstand ändert 👰‍♀️ erhältst du vom Finanzamt **automatisch** eine neue Steuerklasse. 

**Als [Verheirateter](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare)** oder in einer eingetragenen Lebenspartnerschaft kannst du deine Steuerklasse jedoch **selbst wählen** und mehrmals im Jahr die Steuerklasse wechseln oder ändern, um somit das Beste aus eurem gemeinsamen Netto-Gehalt rauszuholen. 

Um die Steuerklasse zu ändern, kannst du einfach auf [Elster](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elster) Online einen [**Antrag zum Steuerklassenwechsel**](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) ausfüllen. Für den Wechsel aus [Steuerklasse 3 und 5](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-3-und-5) in 4 und 4 benötigst du auch keinerlei Nachweise. Der Antrag kann einfach mit Zustimmung deines Partners oder deiner Partnerin übermittelt werden.

Alternativ kannst du die entsprechenden Formulare auch **ausdrucken**, **ausfüllen** und dann **unterschrieben** per **Post** an das Finanzamt senden. Das ist in den meisten Fällen natürlich ein langer und eher nerviger Prozess. Wenn du bisher aber noch **nicht bei Elster** registriert bist, kann das die schnellere Methode sein, denn die Registrierung bei Elster kann gute **2 Wochen** beanspruchen 😅

<HintBox>
In den Formularen des Finanzamts wird bei den Steuerklassen in **römischen Zahlen** geschrieben. Steuerklassen **I, II, III, IV, V und VI** also. 
</HintBox>

<Headline level="2" number="2" id="wann-koennen-ehepaare-die-steuerklasse-wechseln">Wann ihr die Steuerklasse als Ehepaar wechseln könnt!</Headline>

Im Gegensatz zu Singles können Verheiratete ihre Steuerklasse wählen, um somit das Bestmögliche aus ihrem Netto-Gehalt rauszuholen. Eine Änderung der Steuerklasse kann sich also positiv auf den Lohnsteuerabzug sowie auf eventuelles **Mutterschaftsgeld, [Arbeitslosengeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/arbeitslosengeld-steuererklaerung)** oder auch [Kurzarbeitergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kurzarbeitergeld-steuererklaerung) auswirken. Hierzu kannst du später noch mehr lesen 🤓 

Bis zum 1.1.2020 konnten Verheiratete oder eingetragene Partner nur unter bestimmten Voraussetzungen die Steuerklasse ändern – das ist jetzt nicht mehr so 👍 Als Verheirateter kannst du mehrmals im Jahr deine Steuerklasse wechseln – theoretisch auch jeden Monat, wobei eine Steuerklassenänderung immer ab dem Folgemonat in Kraft tritt. 

Es gibt die **Steuerklassen-Kombination 3 und 5**, die meistens Verheiratete, die **sehr unterschiedliche Gehälter** beziehen, wählen. Die **Steuerklasse 3** wird dem **Mehrverdiener** oder **Alleinverdiener** zugeordnet, da hier weniger Lohnsteuerabzüge anfallen. Der Gegenpart erhält dann Steuerklasse 5 mit mehr Lohnsteuerabzügen. In dieser Kombination kommt es leider häufiger zu [Steuernachzahlungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuernachzahlung) 😬

Alternativ gibt es noch die **[Steuerklassen-Kombination 4 und 4](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/Steuerklasse-4)**, wenn beide ein ungefähr gleich hohes Gehalt beziehen, sowie die [**Steuerklasse 4 mit Faktorverfahren**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-vier-faktor). 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="3" id="wann-koennen-alleinerziehende-die-steuerklasse-wechseln">Wann du die Steuerklasse als Alleinerziehender wechseln kannst!</Headline>

Falls du und dein Partner euch trennen solltet und du dich jetzt allein um euer gemeinsames Kind kümmerst, kannst du von einem **geringeren Lohnsteuerabzug profitieren**, wenn du in [Steuerklasse 2](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-2) wechselst. 

Beim Bundesfinanzministerium kannst du den [Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung](https://www.formulare-bfinv.de/) herunterladen. Diesen findest du, wenn du auf der Seite oben links Antrag auf Lohnsteuer-Ermäßigung suchst. Dem Antrag musst du dann noch die Anlage Kind für jedes deiner Kinder beifügen. Den ausgefüllten Antrag sendest du an dein [zuständiges Finanzamt](https://www.bzst.de/DE/Service/Behoerdenwegweiser/Finanzamtsuche/GemFa/finanzamtsuche_node.html) 🏫 

Dein Steuerklassenwechsel wird automatisch vom Finanzamt an deinen Arbeitgeber übermittelt. Sobald dein Antrag genehmigt wurde, hast du monatlich weniger Abzüge und zahlst weniger Steuern. Bei **Einreichung deiner Steuererklärung** musst du dann den **Entlastungsbetrag für Alleinerziehende beantragen**. Der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende liegt in den Jahren 2020 und 2021 bei 4.008 € für das erste Kind, und 240 € für jedes weitere Kind. Seit 2023 liegt der Entlastungsbetrag bei 4.240 € und steigt mit jedem weiteren Kind wie gehabt um 240 €.

**Hierbei sind ein paar Voraussetzungen zu beachten:**

1. Steuerklasse 2 können ausschließlich alleinerziehende Arbeitnehmer mit Kindern beantragen 👩‍👦 Das betrifft überwiegend unverheiratete, geschiedene oder dauerhaft getrennt lebende Elternteile.

2. Voraussetzung für Lohnsteuerklasse 2 ist außerdem, dass in deinem Haushalt mindestens ein Kind lebt, für welches du Anspruch auf [Kindergeld](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kindergeld) oder den [Kinderfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kinderfreibetrag-beantragen) hast. Wenn das Kind bei beiden Elternteilen gemeldet ist, erhält derjenige Elternteil den Entlastungsbetrag, der auch das Kindergeld bezieht.
 
3. Du lebst mit deinem Kind allein 🏠 Es darf also keine weitere volljährige Person im Haushalt leben (z.B. Lebenpartner oder Wohngemeinschaft). Als Ausnahme akzeptiert das Finanzamt das Zusammenleben mit einer pflegebedürftigen Person.

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<Headline level="2" number="4" id="steuerklasse-nach-der-trennung-wechseln">Steuerklasse nach der Trennung wechseln!</Headline>

Natürlich hast du nach einer **Trennung** erstmal Wichtigeres im Kopf als dich um deine Steuerklasse und einen eventuellen Wechsel in eine andere Steuerklasse zu kümmern 💔

Wenn du den Kopf jedoch dafür freihast, ist es wichtig auch darüber nachzudenken, da dir mehrere Optionen im **Trennungsjahr** offen stehen. 

Im Trennungsjahr kannst du, vorausgesetzt beide Parteien sind damit einverstanden, weiterhin in Steuerklasse 3 und 5 oder Steuerklasse 4 und 4 bleiben. Damit profitierst du noch von dem **Splittingtarif** und der **Zusammenveranlagung**, musst aber für das Jahr dann eine gemeinsame Steuererklärung abgeben. 

Du kannst jedoch auch direkt in [Steuerklasse 1](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerklasse-1) wechseln, wenn du das möchtest. Das Verbleiben in den Verheirateten-Steuerklassen ist **nicht verpflichtend**. **Spätestens im Folgejahr** muss die Steuerklasse jedoch in Steuerklasse 1 oder wenn eine der Parteien alleinerziehend ist, in Steuerklasse 2 gewechselt werden. 

<Headline level="2" number="5" id="aendert-ein-baby-die-steuerklasse">Baby bekommen – ändert das etwas an der Steuerklasse?</Headline>

Ihr habt ein Baby 🍼 bekommen und fragt euch, ob das etwas an eurer Steuerklasse ändert oder ob ihr deswegen jetzt in eine andere Steuerklasse kommt.

Die Tatsache, dass du ein Kind bekommst oder eines hast, hat keine Auswirkung auf deine Steuerklasse – außer du bist alleinerziehend. Kinder werden steuerlich mit dem Kinderfreibetrag abgegolten.

In manchen Fällen lohnt es sich aber, wenn ihr die Steuerklasse wechselt. Das erklären wir dir hier 👇

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="6" id="elterngeld-optimierung-durch-steuerklassenwechsel">Elterngeld erhöhen durch Steuerklassenwechsel in der Schwangerschaft 🤰</Headline>

Eine Änderung der Steuerklasse kann sinnvoll sein, um die Höhe des **Mutterschaftsgeldes** und [**Elterngeldes**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/elterngeld-steuererklaerung) zu optimieren 👆

Das Elterngeld wird so bemessen: Der Nettoauszahlungsbetrag deines Gehalts der letzten 12 Monate vor der Geburt wird zusammengezählt und daraus der Durchschnitt gebildet. Von diesem Durchschnittsbetrag erhältst du im Normalfall **65 % als monatliches Elterngeld**.

Wenn du rechtzeitig vor der Geburt deine Steuerklasse wechselst, beispielsweise in Steuerklasse 3 und dein Mann so lange Steuerklasse 5 erhält, habt ihr zwar in diesen Monaten etwas weniger Geld zur Verfügung – das gleicht sich jedoch bei der Steuererklärung aus. Durch die Änderung der Steuerklasse in 3 ist dein Nettoauszahlungsbetrag höher und somit die [Bemessungsgrundlage](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/bemessungsgrundlage) deines Elterngeldes höher.

Die Steuerklasse sollte hier jedoch **spätestens 7 Monate vor Beginn** des Monats, in dem du in Mutterschutz gehst, geändert werden 💡

<HintBox>
Andere [Lohnersatzleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnersatzleistungen) wie Kurzarbeitergeld oder Übergangsgeld bemessen sich ebenfalls am Nettogehalt. Die Steuerklasse hat immer Auswirkungen auf das Nettogehalt und sollte daher bedacht gewählt werden 👩‍🏫
</HintBox>

<Headline level="2" number="7" id="steuerbot-und-deine-steuerklasse">Steuerbot und deine Steuerklasse</Headline>

Wusstest du, dass deine Steuerklasse nur für den unterjährigen Lohnsteuerabzug wichtig ist? Wenn du deine Steuererklärung machst, gleichen sich sämtliche Ungleichheiten wieder aus 🎉 Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) hilft dir dabei, die für dich größtmögliche [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung) rauszuholen 🤑 

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die **Steuererklärung komplett im Chat erledigen** kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen!

Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.

In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍

<Conclusion>
Die Änderung deiner Steuerklasse ist eine Option, die leider nicht jeder hat. Am Ende des Tages bestimmt aber nicht deine Steuerklasse, wie viele Steuern du zahlen musst. Dein zu versteuerndes Einkommen ist der ausschlaggebende Faktor für deine Steuerlast. Mit einer Steuererklärung hast du direkten Einfluss darauf. Eine Steuererklärung lohnt sich also sehr und mit Steuerbot ist der Spaß in 20 Minuten erledigt 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zum Thema Steuerklasse ändern"
 questions={[
 {
 question: 'Wie kann ich meine Steuerklasse ändern?',
 answer: 'Im Normalfall bekommst du deine Steuerklasse automatisch zugeteilt. Falls du deine Steuerklasse als Verheirateter jedoch ändern möchtest, kannst du auf Elster Online einen [Antrag zum Wechsel der Steuerklasse](https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/elevsteuerklassenwechsel) ausfüllen.',
 },
 {
 question: 'Kann jeder seine Steuerklasse wechseln?',
 answer: 'Wenn sich an deinem Familienstand nichts ändert, kannst du deine Steuerklasse nicht wechseln. Als Verheirateter kannst du beispielsweise von Steuerklasse 3 und 5 in Steuerklasse 4 und 4 oder 4 mit Faktorverfahren wechseln.',
 },
 {
 question: 'Wie oft kann man als Verheirateter seine Steuerklasse ändern?',
 answer: 'Bis Ende 2019 konntest du deine Steuerklasse nur einmal pro Jahr wechseln. Seit dem 1. Januar 2020 gibt es keine Beschränkung mehr 🥳',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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Steuerklasse ändern: Anleitung zum Wechsel ► Was gilt für Ledige? ► Was gilt für Ehepaare? ► Welche Steuerklasse ist perfekt für dich geeignet?

Du möchtest deine Steuerklasse ändern, weißt aber nicht, wie so ein Wechsel funktioniert und ob das überhaupt Sinn macht. Wir zeigen dir die Möglichkeiten auf, die dir zur Verfügung stehen 🥳 

Steuerklasse ändern – deine Anleitung zum Wechsel!

Werbungskosten: Was ist das? ▶ Wer kann was absetzen? ▶ Wie viel kannst du absetzen? ▶ Unterschied zu Sonderausgaben?

Ausgaben sind gut für deine Steuererklärung! Das klingt zunächst einfach, aber was genau das heißt, was Werbungskosten damit zu tun haben und vor allem, was Werbungskosten überhaupt sind, erfährst du hier 🤩

Was sind Werbungskosten & wie setzt du sie ab?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📉',
 text: 'Mit einem Verlustvortrag kannst du **Verluste**, die du in einem Steuerjahr gemacht hast, in die **nächsten Jahre übertragen** und **steuerlich geltend machen**.',
 },
 {
 emoji: '🏦',
 text: 'Verlustvorträge und Verlustnachträge **verringern das zu versteuernde Einkommen**. Das heißt, du kannst dir über die **Steuererklärung** Geld vom Finanzamt zurückholen. ',
 },
 {
 emoji: '🔙',
 text: 'Du kannst deinen Verlustvortrag **bis zu 7 Jahre rückwirkend** beantragen!',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zum Verlustvortrag in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Der Verlustvortrag einfach erklärt](#verlustvortrag-einfach-erklaert)
2. [Beispielrechnung für einen Verlustvortrag](#beispielrechnung-fuer-verlustvortraege)
3. [Der Verlustvortrag bei Studenten](#verlustvortrag-bei-studenten)
4. [Der Verlustvortrag bei Azubis](#verlustvortrag-bei-azubis)
5. [So lange kannst du einen Verlustvortrag geltend machen](#so-lange-kannst-du-den-verlustvortrag-geltend-machen)
6. [Verlustvortrag beantragen: So einfach geht's!](#verlustvortrag-beantragen)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="verlustvortrag-einfach-erklaert">Der Verlustvortrag einfach erklärt!</Headline>

Der **Verlustvortrag** ermöglicht es dir, Verluste, die in einem Steuerjahr entstanden sind, in das nächste Steuerjahr zu übertragen und dort geltend zu machen. **Und zwar genau so:**

1. Deine **Ausgaben** sind höher als deine **Einnahmen** 👀
2. Du nimmst deshalb den entstandenen **Verlust in das nächste Jahr** mit 🧳 
3. Dort verrechnest du ihn **mit deinen positiven [Einkünfte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/einkuenfte)** des Jahres 🧮 
4. … und **sparst** so mächtig Steuern 🤑 

Falls du in einem Jahr keine Einnahmen, sondern nur Ausgaben hattest, macht das gar nichts. Dann wird einfach der komplette Verlust ins nächste Jahr übertragen. Das passiert so lange, bis du in einem Jahr Einkünfte hast, die dann mit dem Verlust verrechnet werden und diesen reduzieren.

Vom Finanzamt bekommst du hier einen gesonderten **Verlustfeststellungsbescheid**. Aus diesem ist der Stand deines Verlustes zu Beginn des Jahres, der Verbrauch des Verlustes und der Stand des Verlustes zum Ende des Jahres ersichtlich. 

Es gibt außerdem die Möglichkeit eines [Verlustrücktrages](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verlustruecktrag). Hier kann der entstandene Verlust in das vorherige Steuerjahr zurückgetragen werden.

<HintBox>
Wichtig zu wissen: **Gezahlte [Versicherungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/versicherungen-in-der-steuererkaerung), Arztrechnungen oder [Handwerkerleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/handwerkerleistungen) wirken sich nicht auf deinen Verlust aus**. Das liegt daran, dass der Verlust für den Betrag festgestellt wird, um den die Ausgaben, die unmittelbar mit deinen Einnahmen zusammenhängen ([Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten)), deine Einnahmen übersteigen.
</HintBox>
 

✅ **Ausgaben, die den Verlust erhöhen**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🚗">[Fahrtkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/pendlerpauschale)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🚚">[Umzugskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏠">Kosten für Unterkunft (bspw. Miete bei [doppelter Haushaltsführung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung))</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="📕">Kosten für Lernmaterialien und [Arbeitsmittel](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/aufwendungen-fuer-arbeitsmittel)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💵">[Kontoführungsgebühren](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kontofuehrungsgebuehren-steuererklaerung)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎓">[Fortbildungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/fortbildungskosten-steuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧾">Gewerkschaftsbeiträge</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="💻">[Computer, Laptop, Tablet](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/laptop-absetzen), Drucker, Scanner, sonstige Arbeitsmittel etc.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Spacer size="medium" />

 ❌ **Ausgaben, die den Verlust nicht erhöhen**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="❤️">Versicherungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪">[Kirchensteuer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kirchensteuer)</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍⚕️">Arztrechnungen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔨">Handwerkerleistungen und [haushaltsnahe Dienstleistungen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/haushaltsnahe-dienstleistungen)</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

### ⏩ Verlustvortrag
Wie der Name schon zum Teil aussagt, kannst du den Verlust in die folgenden Jahre vortragen lassen. Kurz gesagt wird der Verlust auf die Einnahmen des Folgejahres angerechnet und du sparst durch das geringere zu versteuernde Einkommen, bares Geld.

### ⏪ Verlustrücktrag
Der Verlustrücktrag ist das Gegenstück zum Verlustvortrag. Anstatt den Verlust auf kommende Jahre anzurechnen, wird der Verlust, soweit möglich, auf bereits vergangene Jahre angerechnet. Selbst wenn die Bescheide rechtskräftig sind, die Einspruchsfrist also abgelaufen ist, dürfen die Bescheide anhand dieser Regelung geändert werden.

 

<InfoBox hideBot>
Sieh es also mal so: Einen Verlust, den du in einem Jahr erzielt hast, kannst du in einem anderen Steuerjahr gewinnbringend einsetzen 😉
</InfoBox>

<Headline level="2" number="2" id="beispielrechnung-fuer-verlustvortraege">Beispielrechnung für einen Verlustvortrag</Headline>

Hier eine kleine Beispielrechnung, wie ein Verlustvortrag funktioniert.

<ExampleBox>
<Unresponsive>

|||2021|2022|
|-|-|-|-|
|Einnahmen||0|6.950||
|Ausgaben|-|2.195|1.000|
|Einkünfte|=|2.195|5.950|
|Verlustabzug|-|0|2.195|
|Einkommen|=|0|3.755|

</Unresponsive>
</ExampleBox>
 

Wie du siehst, wird im Jahr 2021 ein Verlust festgestellt, denn es sind Ausgaben vorhanden, aber keine Einnahmen. Dieser Verlust wird dann im nächsten Jahr, 2022, in dem ein Gewinn, beziehungsweise ein Überschuss, erzielt wurde, angerechnet. Würde es in 2022 ebenfalls einen Verlust geben, dann wird der Verlust aus 2021 und 2022 auf 2023 angerechnet.

<Headline level="2" number="3" id="verlustvortrag-bei-studenten">Der Verlustvortrag bei Studenten</Headline>

Grundsätzlich ist es so, dass 🧑‍🎓 [Studierende](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/student) im Erststudium ihre **Kosten nur als [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben)** geltend machen können. Und das auch nur in dem Jahr, in dem die Kosten angefallen sind. 
 
Hast du aber bereits ein Studium abgeschlossen oder vor dem Studium eine Ausbildung gemacht, dann handelt es sich um ein **Zweitstudium** und die [Studienkosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/studienausgaben-steuererklaerung) dafür sind **als Werbungskosten** abzugsfähig.
 
Der Abzug als Sonderausgabe schließt einen Verlustvortrag oder -rücktrag aus, der Abzug als Werbungskosten hingegen kann zu einem Verlust führen, welcher dann später angerechnet werden kann. 
 
<Headline level="2" number="4" id="verlustvortrag-bei-azubis">Der Verlustvortrag bei Azubis</Headline>

Genau das Gleiche gilt auch für [Azubis](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/azubi). Hier wird nicht zwischen Erst- und Zweitstudium unterschieden, sondern zwischen **Erst- und Zweitausbildung**.

Da eine Ausbildung aber oft in einem **Arbeitsverhältnis** stattfindet, du also angestellt bist, erhältst du am Ende des Jahres eine **[Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung)**. Deinen Ausgaben im Jahr stehen also fast immer Einnahmen gegenüber. Das bedeutet, dass sich deine **Ausgaben schon oft im Jahr steuermindernd auswirken** und gar nicht vorgetragen werden müssen.

<Headline level="2" number="5" id="so-lange-kannst-du-den-verlustvortrag-geltend-machen">So lange kannst du einen Verlustvortrag geltend machen</Headline>

Während die [Abgabefrist](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/abgabefrist-steuererklaerung) für die [freiwillige Abgabe einer Steuererklärung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/freiwillige-steuererklaerung) bei **vier Jahren** liegt, kannst du den Verlustvortrag bis zu **sieben Jahre rückwirkend** geltend machen. Grundvoraussetzung ist jedoch, dass für die jeweiligen Jahre **kein bestandskräftiger Bescheid** vorliegt. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="6" id="verlustvortrag-beantragen">Verlustvortrag beantragen: So einfach geht's! </Headline>

Mit der [**Steuerbot-App**](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) geht die Verlustfeststellung ganz einfach. Einfach Einnahmen und Ausgaben angeben, Steuerbot bemerkt **automatisch**, ob ein Verlust vorliegt und kann die Verlustfeststellung beim **Finanzamt dann für dich beantragen**.
 
### Was ist Steuerbot?

Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung **komplett im Chat** erledigen kannst 💬 Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. 

Du wirst dabei ganz persönlich Schritt für Schritt durch die Steuererklärung geleitet und kannst dabei keine Fehler machen. Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit die **maximale [Steuerrückzahlung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerrueckzahlung)** erlangt wird. In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt.

### Welche Vorteile hat Steuerbot?

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="💶">Wir ermöglichen es allen, sich die **maximale Steuerrückerstattung** zu sichern.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⏱">Es dauert **nur 20 Minuten**, um deine Steuererklärung einzureichen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🦦">Kein Steuerwissen erforderlich! Du kannst keine Fehler machen. Auch für **absolute Steuerlaien** ist die Steuererklärung also ein Klacks!</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🔙">Du kannst direkt für die letzten **vier Jahre rückwirkend** einreichen, falls du es vorher noch nicht getan hast.</EmojiListItem>
</EmojiList>

<Conclusion>
Ein Verlustvortrag ist auf jeden Fall eine sinnvolle Maßnahme, wenn du ihn anwenden kannst. Eine Steuererklärung musst du dann aber leider machen. Aber keine Panik, denn die Steuererklärung ist gar nicht so schlimm, wie du vielleicht denkst. Hier kann dir Steuerbot helfen, um das Steuermonster zu bewältigen 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Verlustvortrag"
 questions={[
 {
 question: 'Wie viel bekommen Studenten wegen dem Verlustvortrag zurürck?',
 answer: 'Für Studenten, die endlich im Berufsleben angekommen sind, ist eine Steuerrückzahlung von mehr als 3.000 € nicht unüblich, wenn alle Verluste fleißig in der Steuererklärung angegeben wurden. Mit Auslandssemestern oder vielen Praktika kann dieser Betrag sogar noch höher ausfallen 🤑',
 },
 {
 question: 'Wie hoch kann ein Verlustvortrag sein?',
 answer: 'Die Grenze für einen Verlustvortrag liegt bei 1.000.000 € und ist damit so hoch angesetzt, dass nahezu niemand sich um die Grenze sorgen muss 🤩',
 },
 {
 question: 'Achtet das Finanzamt automatisch auf einen Verlustvortrag?',
 answer: 'Ja, sobald du einen Verlustvortrag beantragt hast, wird dieser automatisch mitberechnet 👍',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

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Verlustvortrag: Was ist das? ▶ Wer kann ihn nutzen? ▶ Wieso profitieren Studenten davon? ▶ Wie lange funktioniert das?

Den Begriff Verlustvortrag hast du sicherlich auch schon mal gehört. Aber was ist das eigentlich und wieso sind Verluste dadurch nicht immer etwas Schlechtes? Das erklären wir dir hier – einfach und verständlich 💡

Was genau ist ein Verlustvortrag?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🧾',
 text: 'Deine Steueridentifikationsnummer kannst du **oben links auf deinem letzten Einkommensteuerbescheid** finden.',
 },
 {
 emoji: '🗓',
 text: 'Du findest deine Steueridentifikationsnummer **auch auf deiner Lohnsteuerjahresbescheinigung**, die du von deinem Arbeitgeber zum Jahreswechsel erhältst.',
 },
 {
 emoji: '⏳',
 text: 'Die Steuer-ID bleibt ein Leben lang bestehen und **verändert sich nie**.',
 },
 {
 emoji: '🪪',
 text: 'Sie dient zur Identifikation deiner Person bei verschiedenen Institutionen und Finanzbehörden. Du benötigst sie **zur Übermittlung deiner Steuererklärung**.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Steueridentifikationsnummer in Kürze: "
 />

<Topics>

1. [Wo findest du die Steueridentifikationsnummer?](#wo-findest-du-die-steuer-id)
2. [Was ist eine Steueridentifikationsnummer und wozu dient sie?](#was-bringt-die-steuer-id)
3. [Wofür benötigst du deine Steueridentifikationsnummer](#wofuer-brauchst-du-die-steuer-id)
4. [Steueridentifikationsnummer bei Kindern](#steuer-id-bei-kindern)
5. [Steueridentifikationsnummer beantragen](#steuer-id-beantragen)
6. [Steuernummer und Steueridentifikationsnummer – Das ist der Unterschied](#unterschied-steuernummer-steuer-id)
7. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="wo-findest-du-die-steuer-id">Wo findest du die Steueridentifikationsnummer? </Headline>

Du hast keine Ahnung, wo du deine Steuer ID findest? Dann schau doch mal auf deinem letzten **[Steuerbescheid](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerbescheid)** vom Finanzamt nach. Hier findest du sie oben links auf dem Bescheid. 
Wenn du den nicht zur Hand haben solltest, findest du die Steuer ID außerdem noch auf deiner monatlichen **Gehaltsabrechnung**, deiner **Lohnsteuerbescheinigung** oder auf dem **Schreiben vom Bundeszentralamt für Steuern**.

![Steueridentifikationsnummer finden](/uploads/Steueridentifikationsnummer_finden_702e5206eb.webp)

<Headline level="2" number="2" id="was-bringt-die-steuer-id">Was ist eine Steueridentifikationsnummer und wozu dient sie?</Headline>

Die sogenannte **Steuer-ID** begleitet dich dein Leben lang. Du bekommst sie bei Geburt zugeteilt und behältst sie bis an dein Lebensende. Deine Steuer-ID gehört also zu den wenigen Beständigkeiten im verwirrenden Steuer-Dschungel 🌴 

Die **Steueridentifikationsnummer** ist eine Nummer bestehend aus 11 Ziffern, die jeder Deutsche vom **Bundeszentralamt für Steuern** kurz BZSt zugeteilt bekommt. 

Die Steuer ID verändert sich nie und bleibt dauerhaft gültig. Sie übersteht daher, im Gegensatz zur Steuernummer, jede [Ehe](https://www.steuerbot.com/ratgeber/deine-steuererklaerung/ehepaare) ❤️ oder Scheidung 💔 und jeden [Umzug](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/umzugskosten) 🚚 


<Youtube id="4WDnJ9Il1L8" width="560" height="315" />

<Headline level="2" number="3" id="wofuer-brauchst-du-die-steuer-id">Dafür benötigst du deine Steueridentifikationsnummer</Headline>

Die Steuer-ID wurde zur **Modernisierung des Steuersystems und des Besteuerungsverfahrens** geschaffen. Nur mit der Angabe deiner Steuer ID kannst du deine Steuererklärung elektronisch an das Finanzamt übermitteln oder deine elektronische [Lohnsteuerbescheinigung](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/lohnsteuerbescheinigung) erhalten. 

Du benötigst deine Steuer-ID also zum einen, wenn du einen neuen Job aufnimmst. Hier musst du deine Steuer ID deinem neuen Arbeitgeber mitteilen. Zum anderen benötigst du sie, wenn du deine Steuererklärung machen möchtest.

**Weitere Institutionen bei denen du deine Steuer ID benötigst:**

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🏥">Krankenkassen</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏢">Sämtliche Ämter wie Arbeitsamt, Familienkasse etc.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🏦">Banken</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🧑‍💼">Versicherungsgesellschaften</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="4" id="steuer-id-bei-kindern">Steueridentifikationsnummer bei Kindern</Headline>

Im Jahr 2008 hat das Bundeszentralamt für Steuern jedem/jeder Deutschen **automatisch eine Steuer ID Nummer zugeteilt**. 

Wenn du jetzt ein Baby 🍼 bekommst, erhältst du ein paar Wochen nach der Anmeldung der Geburt beim Standesamt ein Schreiben, in dem dir die Steuer-ID für das Baby mitgeteilt wird. Hebe diesen Zettel gut auf, du oder dein Kind werden ihn in Zukunft noch öfters brauchen 💁‍♀️

#### Du bist Ausländer:in? So bekommst du deine Steueridentifikationsnummer👇

Sobald du dich beim **Einwohnermeldeamt** gemeldet hast, solltest du automatisch Post vom Bundeszentralamt für Steuern erhalten. Die Steuer-ID kannst du dann direkt deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin weitergeben, damit der Lohnsteuerabzug vorgenommen werden kann. So kommst du endlich in den Genuss deutsche Steuern zu zahlen 😁

Wenn du im Ausland lebst und deswegen keine Steuer ID hast, dann musst du den **[Antrag auf Vergabe einer steuerlichen Steueridentifikationsnummer](https://www.formulare-bfinv.de/ffw/form/display.do?%24context=062FF0C409E65B8E8D98)** für nicht meldepflichtige Personen durch das Finanzamt ausfüllen und bei deinem zuständigen Finanzamt abgeben.

<CTABox buttonText="Steuererklärung starten" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog">

Steuer-ID hin oder her 🤓 Mit **Steuerbot** ist die Steuererklärung kinderleicht! In **20 Minuten** und **ohne jegliches Steuerwissen** ist deine Steuererklärung erledigt!

</CTABox>

<Headline level="2" number="5" id="steuer-id-beantragen">Steueridentifikationsnummer beantragen - so gehst du vor</Headline>

Du hast deine Steueridentifikationsnummer verloren? Falls tatsächlich mal der Fall eintritt und du nicht mehr weißt, wo deine Steuer ID ist, dann erstmal Ruhe bewahren. Das ist kein Problem 😁 Das Bundeszentralamt für Steuern verliert nämlich nichts.

Wenn du in einem festen Arbeitsverhältnis bist, kannst du **bei deinem Arbeitgeber oder deiner Arbeitgeberin nachfragen**, da die Steuer ID in den Personaldaten hinterlegt ist. Außerdem kannst du nochmal auf Gehaltsabrechnungen, Lohnsteuerbescheinigungen oder Steuerbescheiden nachschauen.

Falls das jedoch nicht den gewünschten Erfolg bringt, kannst du deine Steueridentifikationsnummer beim Bundeszentralamt für Steuern nochmal beantragen. Du kannst hier entweder eine E-Mail oder einen Brief schreiben oder das [Formular](https://www.bzst.de/SiteGlobals/Kontaktformulare/DE/Steuerliche_IDNr/Mitteilung_IdNr/mitteilung_IdNr_node.html) auf der Homepage ausfüllen. Daraufhin erhältst du einen Brief an deine Wohnsitzadresse, in dem dir deine Steuer ID erneut mitgeteilt wird.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="6" id="unterschied-steuernummer-steuer-id">Steuernummer und Steueridentifikationsnummer – Das ist der Unterschied</Headline>

Du bist gerade dabei, deine Steuererklärung zu erstellen und wirst nach deiner **[Steuernummer](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/wo-finde-ich-meine-steuernummer)** und **Steuer-ID** gefragt. Was ist jetzt der Unterschied? Gute Frage – Wir haben die Antwort 😁

Die Steuer ID wurde ja in den obigen Absätzen ausführlich erklärt. Sie wird bei der Geburt zugeteilt, gilt ein Leben lang und dient zur Identifikation deiner Person bei verschiedenen Institutionen. Aber was ist mit der Steuernummer? 

Die Steuernummer erhältst du bei der ersten Abgabe deiner Steuererklärung oder bei Anmeldung eines Gewerbes oder einer Selbstständigkeit vom Finanzamt. Wenn sich dein **Wohnort** und somit die **Zuständigkeit deines Finanzamtes** ändert, bekommst du eine neue Steuernummer zugeteilt.

Die Steuernummer dient der **Zuordnung der Steuerpflichtigen** beim Finanzamt und enthält 13 Ziffern. Die Steuernummer enthält Informationen über das jeweilige Finanzamt, den Bezirk sowie eine persönliche Unterscheidungsnummer.

<HintBox>
Du findest deine Steuernummer entweder auf deinem letzten Steuerbescheid oder auf dem Schreiben vom Finanzamt, in dem es dir die Steuernummer zugeteilt hat 💡 
</HintBox>
 

**Summa summarum:** Die Steuererklärung kann ohne Steuernummer abgegeben werden, aber die Steuer ID muss immer angegeben werden 👆

<Conclusion>
Falls du deine Steuer-ID nicht mehr gefunden hast, weißt du jetzt genau wie du sie findest und viel wichtiger, auch wofür du sie brauchst. Ab jetzt verlierst du sie sicher nicht mehr und falls doch, bleibt diese Seite natürlich bestehen, falls du dich in einigen Jahren nochmal fragen solltest, wo du deine Steuer-ID ist und wofür du sie brauchst 😉
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Steueridentifikationsnummer"
 questions={[
 {
 question: 'Ist die Steuer-ID auf dem Personalausweis?',
 answer: 'Nein, die Steuer-ID findest du nicht auf deinem Personalausweis. Da du diesen immer mit dir führen solltest, wäre das Risiko zu groß, dass jemand deine Steuer-ID herausfinden kann, obwohl es sich dabei um streng vertrauliche Daten handelt 🔒',
 },
 {
 question: 'Wie schnell kommt die Steuer-ID, wenn man sie gerade beantragt hat?',
 answer: 'So genau kann man das leider nie sagen, aber in der Regel musst du mit einer Wartezeit von zwei bis vier Wochen rechnen. Sollte diese Zeit weit überschritten sein, kannst du ja noch einmal nachhaken 👍',
 },
 {
 question: 'Kann man arbeiten, wenn man noch keine Steuer-ID hat oder sie nicht findet?',
 answer: 'Wenn du einen Job angenommen hast und feststellst, dass du deine Steuer-ID nicht mehr findest, solltest du sie schnellstmöglich beantragen oder herausfinden. Da solche Fehlerchen passieren können und du nicht darunter leiden sollst, kann dein Arbeitgeber bis zu 3 Monate ohne die Steuer-ID abrechnen und die voraussichtlichen familiengerechten Lohnsteuerabzugsmerkmale anwenden 🤩',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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Was ist die Steuer-ID? ▶ Warum braucht man sie? ▶ Unterschied zur Steuernummer? ▶ Was bedeuten die 11 Ziffern?

Was ist eine Steuer-ID? Für was brauche ich die Steueridentifikationsnummer und wo beantrage ich sie? Wir klären auf 😎 

Steuer-ID – Hier findest du deine Steueridentifikationsnummer!

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '📈',
 text: '**Steuererklärung ab 2022:** Die Pendlerpauschale wurde auf **38 Cent** ab dem **21. Entfernungskilometer** erhöht.',
 },
 {
 emoji: '🔜',
 text: '**Steuererklärung 2021:** Ab dem **21. Entfernungskilometer** beträgt die Pendlerpauschale **35 Cent**.',
 },
 {
 emoji: '🔙',
 text: '**Steuererklärung vor 2021:** Die Pendlerpauschale lohnt sich ab einer einfachen Wegstrecke von **15 km** und beträgt immer **30 Cent**.',
 },
 {
 emoji: '🚎',
 text: 'Benutzt du ein **Auto** ist die Höhe der Pendlerpauschale **unbegrenzt**. Nutzt du den **ÖPNV** darfst du die tatsächlichen Kosten oder maximal **4.500 €** geltend machen. ',
 },
 {
 emoji: '👔',
 text: 'Bei **Dienstreisen** ist der **Hin- und Rückweg** absetzbar. ',
 },
 {
 emoji: '🏘',
 text: 'Bei [**doppelter Haushaltsführung**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/doppelte-haushaltsfuehrung) aus beruflichen Gründen, dann darfst du **pro Woche eine Fahrt** zum Lebensmittelpunkt geltend machen.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Pendlerpauschale in Kürze:"
 />

<Topics>

1. [Höhere Pendlerpauschale seit 2022](#hohere-pendlerpauschale-seit-2022)
2. [Höhe der Pendlerpauschale](#hohe-der-pendlerpauschale)
3. [Was genau kannst du absetzen?](#was-ist-absetzbar)
4. [So berechnest du die Pendlerpauschale](#so-berechnest-du-die-pendlerpauschale)
5. [Besonderheiten der Pendlerpauschale](#besonderheiten-der-pendlerpauschale)
6. [Höchstbeträge und Nachweise bei der Entfernungspauschale](#hochstbetrage-und-nachweise-bei-der-entfernungspauschale)
7. [Die Mobilitätsprämie und die Pendlerpauschale](#die-mobilitatspramie-und-die-pendlerpauschale)
8. [Häufige Fragen 💭](#faq)

</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="hohere-pendlerpauschale-seit-2022">Wichtiges zuerst: Höhere Pendlerpauschale seit 2022!</Headline>
Eigentlich war es vorgesehen, dass die Pendlerpauschale von **38 Cent ab dem 21. Entfernungskilometer** erst ab 2024 gilt. Durch die steigenden Energiepreise wurde die erhöhte Pendlerpauschale bereits vorzeitig als gültig erklärt. Das bedeutet für dich, dass du als Fernpendler **bereits mit der Steuererklärung für 2022** noch mehr profitierst. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="hohe-der-pendlerpauschale">Höhe der Pendlerpauschale</Headline>
Im Einkommensteuergesetz ist festgelegt, dass du pro **Entfernungskilometer** – damit ist die einfache Strecke gemeint – jeweils **30 Cent** geltend machen darfst. Ab dem **21. Kilometer** sind es sogar **35 Cent**. Dabei ist es egal, ob du zur Arbeit 🏃 läufst, den 🚲 Drahtesel nimmst, mit der 🚆 Bahn pendelst oder mit dem 🛻 Auto fährst. 

Was du dabei jedoch wissen solltest ist, dass wenn deine tatsächlichen Kosten für den ÖPNV höher sind als die Pendlerpauschale, die höheren tatsächlichen Kosten **automatisch** berücksichtigt werden.

<Headline level="2" number="3" id="was-ist-absetzbar">Was genau kannst du absetzen?</Headline>

### Nur die einfache Fahrstrecke 
In der Regel musst du den Arbeitsweg mindestens 2 Mal pro Tag fahren, denn du möchtest nach der Arbeit auch wieder nach Hause fahren 🤓

Leider beteiligt sich das Finanzamt nur an der **Fahrt zur Arbeit**. Der Rückweg ist also nicht absetzbar. Selbst wenn eine **Heimfahrt in der Mittagspause** zu einem weiteren Arbeitsweg führt, wird dieser nicht berücksichtigt 😅

### Auto, Fahrrad oder Fußweg – Völlig egal!
Besonders bei kürzeren Strecken oder innerhalb einer Großstadt sind Fußwege oder Radfahrten sehr attraktiv. Die Pendlerpauschale steht dir aber trotzdem zu, völlig **unabhängig vom Fortbewegungsmittel** deiner Wahl. Eine Benzinarme Fortbewegung kann sich also besonders lohnen 🤩

### Öffentliche Verkehrsmittel 
Die Fortbewegung durch den ÖPNV ist oftmals eine gute Alternative zum Auto, aber manchmal auch teurer. Sollten die Kosten durch den ÖPNV **höher als die Pendlerpauschale** sein, kannst du mit Nachweisen die tatsächlichen Kosten angeben!

### Fahrgemeinschaften 
Ähnlich wie bei der Verwendung vom Fahrrad ist auch die Verwendung einer Fahrgemeinschaft kein Problem. Hier gilt lediglich, dass du einen Höchstbetrag von **4.500 € im Jahr nicht überschreiten** darfst, wenn du **nie dein eigenes Auto verwendet** hast. Solltest du dich mit dem Fahren mit einer anderen Person abwechseln, gilt dieser Höchstbetrag nur für die Tage, an denen du **nicht** mit deinem Auto gefahren bist 😉

## Entwicklung der Pendlerpauschale
- **Pendlerpauschale bis 2020**: Grundsätzlich waren immer nur 30 Cent pro Entfernungskilometer absetzbar. 
- **Pendlerpauschale 2021**: Die Pendlerpauschale wurde ab dem 21. Entfernungskilometer auf 35 Cent erhöht. 
- **Pendlerpauschale ab 2022**: Die Änderung der erhöhten Pauschale von 35 Cent auf 38 Cent ab dem 21. Entfernungskilometer wurde von 2024 auf 2022 vorgezogen.

<EyeCatcherTextImage headline="Jetzt auch für 2023!" text="Steuerbot hat alle Updates für das Steuerjahr 2023. Mit Hilfestellungen und brandaktuellen Steuerinformationen wirst du in nur 20 Minuten durch die Steuererklärung geführt!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image_c932813737.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image2_93c5dbccbb.png" />

<Headline level="2" number="4" id="so-berechnest-du-die-pendlerpauschale">Pendlerpauschale berechnen – So geht's!</Headline>
Nehmen wir hier mal Bezug auf eine fiktive Person. Diese wohnt in Kleinostheim in Bayern und arbeitet bei einem Unternehmen in Frankfurt am Main. Die kürzeste **Strecke** mit dem Auto liegt bei ca. **50 Kilometer**. 

Für diese Person bedeutet das, dass sie **täglich** eine Pendlerpauschale in Höhe von **16,50 €** geltend machen kann. 

|Die Berechnung sieht so aus: ||
|-|-|
|(Teilstrecke bis 20 km x 0,30 €) + (Teilstrecke ab 21 km x 0,35 €)||

 

Bei einer **5-Tage-Woche**, bei welcher pauschal mit 📆 **230 [Arbeitstagen](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerjahre/arbeitstage-im-jahr)** gerechnet wird, sind das ganze 3.795 €. Ein Jahresticket für diese Strecke im Nahverkehr würde 1.902 € kosten. Somit lohnt sich die Pendlerpauschale viel mehr als der Ansatz des Tickets für den ÖPNV. Wenn die Person also den ÖPNV nutzt, dann zahlt sie dafür 1.902 €. In der Steuererklärung können aber 3.795 € angegeben werden.

Wie du bei der Berechnung siehst, kannst du nur die einfache Strecke, also nur den Hinweg geltend machen. Und noch eine Besonderheit ist, dass wenn du kein Auto verwendest, du **maximal 4.500 €** geltend machen kannst, außer die tatsächlichen Kosten für den ÖPNV sind höher. Verwendest du hingegen ein **Auto** ist der **Abzug immer unbegrenzt**. 

👉 Wenn du keine Lust hast, die Pendlerpauschale selbst zu berechnen, dann kannst du auch einen [Pendlerpauschalen-Rechner](https://www.smart-rechner.de/pendlerpauschale/rechner.php) verwenden. 

<Headline level="2" number="5" id="besonderheiten-der-pendlerpauschale">Besonderheiten der Pendlerpauschale</Headline>

### 🚄 Dienstfahrten

Hier profitierst du gleich mehrfach! Denn einerseits kannst du diesmal nicht nur den Hinweg, sondern **auch den Rückweg** geltend machen und dann kommen die [**Verpflegungsmehraufwendungen**](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/verpflegungsmehraufwand-verpflegungspauschale) auch noch obendrauf. Bei einer Fahrt von Frankfurt nach Berlin liegen wir bei einer einfachen Strecke von 551 km. Da hierbei **Hin- und Rückweg geltend gemacht werden können** läuft die Berechnung der Pendlerpauschale so ab: 
 
|Berechnung der Pendlerpauschale||
|-|-|
|551 km x 0,30 € x 2|330,60 €|

 

Wie du siehst, wird bei dieser Berechnung **nicht die erhöhte Fahrtkostenpauschale** angewendet. Das liegt daran, dass die erhöhte Pendlerpauschale nur den Fahrten zwischen Wohnung und [erster Tätigkeitsstätte](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/erste-taetigkeitsstaette) vorbehalten ist. 

### 🏘️ Doppelte Haushaltsführung
Hast du eine doppelte Haushaltsführung, weil dein Job es nicht anders zulässt, dann darfst du **wöchentlich eine** sogenannte **Familienheimfahrt** absetzen. Damit sind die Fahrten zwischen der Wohnung an der ersten Tätigkeitsstätte und dem Lebensmittelpunkt gemeint. Auch hier gilt, dass nur mit der Pauschale von 30 Cent pro Entfernungskilometer gerechnet werden darf. Im Vergleich zur Dienstreise ist hierbei die **Rückfahrt** jedoch **vom Abzug ausgeschlossen**.

<Headline level="2" number="6" id="hochstbetrage-und-nachweise-bei-der-entfernungspauschale">Höchstbeträge und Nachweise bei der Entfernungspauschale </Headline>
Zunächst einmal kann gesagt sein, dass es **keine Höchstgrenze** gibt, wenn du mit dem **eigenen Auto** fährst. Das heißt, du kannst die Wegstrecke von zu Hause bis zur Arbeitsstätte absetzen, ganz egal wie viel dich der Weg jedes Mal kostet. Das gilt allerdings nicht für die **Fahrt mit öffentlichen Verkehrsmitteln**, denn hier gibt es eine **Obergrenze von 4.500 €** 😅

Auch Nachweise brauchst du glücklicherweise in den meisten Fällen nicht. Solltest du **mehr als 4.500 €** mit der Entfernungspauschale absetzen wollen, kann es in einigen Fällen zu Nachfragen kommen. Viel häufiger kommt es jedoch zu Nachfragen, wenn du **mehr als 230 Arbeitstage** (bei einer 5-Tage-Woche) oder **mehr als 280 Arbeitstage** (bei einer 6-Tage-Woche) angibst. Für diese Fälle ist die Führung eines **Fahrtenbuchs** die beste Entscheidung. 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="7" id="die-mobilitatspramie-und-die-pendlerpauschale">Die Mobilitätsprämie und die Pendlerpauschale</Headline>

Die Mobilitätsprämie ist ein – sagen wir mal – sehr spezielles Thema 😅 Sie hängt direkt mit der Pendlerpauschale zusammen. Davon profitieren jedoch nur Geringverdiener, die lange Strecken von über 21 Kilometer pendeln müssen und deren zu versteuerndes Einkommen den Grundfreibetrag unterschreitet.
Für die Höhe der Mobilitätsprämie ist die **[Bemessungsgrundlage](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/bemessungsgrundlage) entscheidend**, welche die Höhe der Fahrtkosten für die Strecke ab dem 21. Entfernungskilometer ist. 

<ExampleBox>

Person A hat ein zu versteuerndes Einkommen von 8.256 € und fährt an 200 Tagen im Jahr eine Strecke von 33 Kilometern zur ersten Tätigkeitsstätte. Dazu kommen noch sonstige [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) in Höhe von 545 €.

|Berechnung der Werbungskosten||
|-|-|
|200 Tage x 20 Kilometer x 0,30 €|1.200 €|
|200 Tage x 13 Kilometer x 0,35 €|910 €|
|Höhe der Entfernungspauschale|2.110 €|
|Sonstige Werbungskosten|545 €|
|**Summe Werbungskosten**|**2.655 €**|

 

Die Höhe der Bemessungsgrundlage liegt hierbei bei 910 €. Diese wird nun dadurch begrenzt, dass **maximal die Differenz zwischen [Grundfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/grundfreibetrag) und zu versteuerndem Einkommen** als Bemessungsgrundlage dienen darf. 

|Differenzberechnung||
|-|-|
|Grundfreibetrag '22|10.347 €|
|zu versteuerndes Einkommen|8.256 €|
|**Differenz**|**2.091 €**|

 

Somit sind maximal 2.091 € als Bemessungsgrundlage für die Mobilitätsprämie zulässig, wenn da nicht noch **eine andere Begrenzung** wäre. Bei Arbeitnehmer:innen wird die Bemessungsgrundlage ein weiteres Mal begrenzt und zwar auf die **Differenz zwischen Werbungskosten und Werbungskostenpauschbetrag**.

|Differenz WK und WK-PB||
|-|-|
|Summe Werbungskosten|2.655 €|
|Höhe WK-PB|1.000 €|
|**Differenz**|**1.655 €**|

 

Somit dürfen letztendlich maximal 1.655 € als Bemessungsgrundlage für die Mobilitätsprämie dienen. Die ermittelten 910 € liegen damit unter dem maximalen Betrag und können voll berücksichtigt werden. 
 
Die Höhe der Mobilitätsprämie liegt bei **14 Prozent dieser Bemessungsgrundlage**. 

910 € x 14 Prozent = 127,40 €
 
Somit wird eine Auszahlung von 127,40 € stattfinden, **selbst wenn die Steuererstattung bei 0 € liegt**.

</ExampleBox>
 

<Conclusion>
Die Fahrtkostenpauschale gehört zu den unzähligen Pauschbeträgen, die du nutzen kannst, um deine Steuerlast zu senken. Doch wer, außer Steuerberater und das Finanzamt, kennt schon alle Pauschbeträge? – Steuerbot! Mit Steuerbot kannst du all diese Pauschbeträge nutzen, um Steuern zu sparen, ohne dir ewig das Steuerwissen anzueignen. Probier es doch aus und mach in nur 20 Minuten deine Steuererklärung 😉
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufige Fragen zur Pendlerpauschale"
 questions={[
 {
 question: 'Kann man weitere Kosten für das Auto absetzen?',
 answer: 'Neben der Pendlerpauschale kannst du deine **Kfz-Haftpflichtversicherung**, deine **private Unfallversicherung** und sogar **Unfallkosten** in deiner Steuererklärung angeben 🤑',
 },
 {
 question: 'Gibt es einen Unterschied zwischen der Pendlerpauschale und der Entfernungspauschale?',
 answer: 'Nein, die **Pendlerpauschale ist die Entfernungspauschale**. Beide Begriffe sind legitim und werden gerne verwendet, sei also unbesorgt, wenn du einen der beiden Begriffe zum ersten Mal gehört hast 😉',
 },
 {
 question: 'Wird die kürzeste oder die schnellste Strecke für die Berechnung der Pendlerpauschale genutzt?',
 answer: 'Eigentlich wird beim Berechnen der Penlderpauschale **die kürzeste Strecke zu deiner ersten Tätigkeitsstätte** genutzt. Sollte **eine längere Strecke** deutlich **zeitsparender** sein, so kannst du diese angeben. Gerade wenn man die Wahl zwischen Autobahn und Dorfstrecken hat, ist der längere Weg oftmals der deutlich schneller 🚗',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

![support_bild.png](/uploads/support_bild_41d08932da.png)

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</ContentWrapper>

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Pendlerpauschale 2023 berechnen ▶ Wie hoch ist die Pendlerpauschale? ▶ Wer bekommt die Kilometerpauschale? ▶ Darf man ÖPNV nutzen?

Der Arbeitsweg ist ein notwendiges Übel und gehört für die meisten Arbeitnehmer zum Alltag. Da der Weg zur Arbeit allerdings notwendig für deinen Beruf ist, kannst du die Kosten dafür über die Pendlerpauschale abrechnen und Steuern sparen 🤩

Pendlerpauschale – So sparst du Steuern mit dem Arbeitsweg

Verpflegungsmehraufwand bzw. Verpflegungspauschale: Wie hoch pro Tag? ▶ Alle Auslandspauschalen praktisch aufgelistet!

Wenn du beruflich weder von zu Hause noch von deinem regelmäßigen Arbeitsplatz arbeitest, dann liegt eine Auswärtstätigkeit vor. Bei dieser Auswärtstätigkeit entstehen Kosten, die du in deiner Steuererklärung aufführen kannst. Was du über diesen sogenannten Verpflegungsmehraufwand wissen musst, findest du hier! 


Verpflegungspauschale bei beruflichen Reisen

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '💰',
 text: 'Als **Ausbilder, Dozent, Pfleger, Erzieher** oder **Künstler** darfst du durch die Übungsleiterpauschale bis zu **3.000 € im Jahr bzw. 250 € monatlich** verdienen, ohne das Geld versteuern zu müssen!',
 },
 {
 emoji: '🗓',
 text: 'Es ist egal, ob du den Betrag von 3.000 € in einem Monat verdienst oder er sich über das **ganze Jahr verteilt**.',
 },
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Der Betrag ist nicht nur steuerfrei, sondern auch **sozialversicherungsfrei**.',
 },
 {
 emoji: '🧑‍🏫',
 text: 'Um die Übungsleiterpauschale zu beanspruchen, muss es sich entweder um eine **nebenberufliche Tätigkeit** mit **pädagogischer Ausrichtung** handeln oder eine Tätigkeit innerhalb einer **gemeinnützigen Organisation**. Auch **begünstigte Tätigkeiten** haben Anspruch auf die Trainerpauschale.',
 },
 ]}
 headline="Das Wichtigste zur Übungsleiterpauschale in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Was ist die Übungsleiterpauschale?](#was-ist-die-uebungsleiterpauschale)
2. [Wie hoch ist die Übungsleiterpauschale 2024 & 2023?](#wie-hoch-ist-die-uebungsleiterpauschale)
3. [Die Übungsleiterpauschale in deiner Steuererklärung](#die-uebungsleiterpauschale-in-deiner-steuererklaerung)
4. [Mit diesen Tipps kannst du als Übungsleiter Steuern sparen!](#so-sparst-du-steuern-als-uebungsleiter)
5. [Was gilt für Betreuer, Vormunde und Pfleger?](#was-gilt-fuer-betreuer-vormunde-und-pfleger)
6. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics> 

<Headline level="2" number="1" id="was-ist-die-uebungsleiterpauschale">Was ist die Übungsleiterpauschale?</Headline>
Die Übungsleiterpauschale bzw. der Übungsleiterfreibetrag ist ein **[Steuerfreibetrag](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/steuerfreibetrag)**, den du **jährlich** verdienen darfst, wenn du **nebenberuflich** eine **pädagogische Tätigkeit** in einem **Verein** oder einer **wohltätigen Organisation** ausführst. Der Betrag ist **steuer-** und **sozialversicherungsfrei**🤩 

Die Trainerpauschale gilt für dich ganz egal, ob du sonst noch einer anderen Haupttätigkeit nachgehst oder nicht. Also auch als Hausmann oder Hausfrau hast du Anspruch auf die Übungsleiterpauschale. Tätigkeiten, bei denen du Anspruch auf die Pauschale hast, sind zum Beispiel: 

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="👩‍🏫">Lehrer:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🎨">Künstler:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👨‍🏫">Dozent:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍👧‍👧">Erzieher:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="👩‍⚕️">Pfleger:in</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🎤">Chorleiter:in</EmojiListItem>
</EmojiList>

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="wie-hoch-ist-die-uebungsleiterpauschale">Wie hoch ist die Übungsleiterpauschale 2024 und 2023?</Headline>
Die Übungsleiterpauschale beträgt sowohl 2023 als auch 2024 **3.000 € pro Jahr**. Im **Monat** kannst du also bis zu **250 € steuerfrei** durch deine Tätigkeit als Übungsleiter oder Trainer verdienen. 

Ob du die 3.000 € **innerhalb eines Monats** oder **über mehrere Monate** verteilt verdienst, spielt **keine Rolle**. Alle Erträge aus deiner Tätigkeit als Übungsleiter, die die 3.000 € übersteigen, musst du normal versteuern. Je nach Tätigkeit ist eine gute Absprache mit dem entsprechenden Verein also sehr wichtig! 

### Diese Voraussetzungen musst du für die Übungsleiterpauschale erfüllen

Im Großen und Ganzen musst du die folgende 4 Voraussetzungen beachten, um zu prüfen, ob du ein Anrecht auf die Übungsleiterpauschale hast:

<EmojiList>
<EmojiListItem emoji="🥈">**Nebenberufliche Tätigkeit:** Es muss sich um eine nebenberufliche Tätigkeit handeln. Wenn du die Tätigkeit hauptberuflich ausführst, hast du keinen Anspruch auf die Trainerpauschale.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="🩹">**Begünstigte Tätigkeit:** Die Tätigkeit muss begünstigt sein. Das ist der Fall bei einer **pädagogischen Ausrichtung** oder der Pflege von alten, behinderten oder anderweitig pflegebedürftigen Menschen.</EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="❤️">**Arbeit in einer öffentlich-rechtlichen oder gemeinnützigen Körperschaft:** Hiermit sind Einrichtungen wie Schulen oder Universitäten, aber auch Sportvereine gemeint. </EmojiListItem>
<EmojiListItem emoji="⛪️">**Förderung gemeinnütziger, mildtätiger oder kirchlicher Zwecke:** Darunter fallen Arbeiten für die Kirche, sowie Organisationen, die nicht auf Profit orientiert sind. </EmojiListItem>
</EmojiList>

<Headline level="2" number="3" id="die-uebungsleiterpauschale-in-deiner-steuererklaerung">Die Übungsleiterpauschale in deiner Steuererklärung</Headline>
In deiner Steuererklärung trägst du deine Einnahmen, die unter die Übungsleiterpauschale fallen, einfach bei deinen **steuerfreien Aufwandsentschädigungen oder Einnahmen** ein. Alle Erträge, die die Übungsleiterpauschale übersteigen, trägst du als **steuerpflichtigen Arbeitslohn**, von dem noch kein Steuerabzug vorgenommen wurde, ein. 

Machst du deine Steuererklärung mit der **[Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog)**, erledigst du diese Schritte einfach im **Chat in der App** 📲

<Headline level="2" number="4" id="so-sparst-du-steuern-als-uebungsleiter">Mit diesen Tipps kannst du als Übungsleiter Steuern sparen!</Headline>
- **Werbungskostenpauschale nutzen**: Wenn du sonst keiner Arbeit nachgehst, kannst du deine Übungsleitertätigkeit auch als Arbeitnehmer ausführen. Hierdurch hast du Anspruch auf die **Werbungskostenpauschale in Höhe von 1.230 €** für Arbeitnehmer.
- **Übungsleiterpauschale und Minijob**: Eine geringfügige Beschäftigung bzw. ein [Minijob](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/minijob) kann neben einer Übungsleitertätigkeit steuer- und sozialversicherungsfrei ausgeführt werden. Deine Übungsleitertätigkeit kann auch der Minijob sein. 
- **Ehrenamtsfreibetrag und Übungsleiterpauschale**: Für den Fall, dass du mehrere Ehrenämter ausführst, kannst du für eine der Tätigkeiten die [Ehrenamtspauschale](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/ehrenamtspauschale) und für eine andere die Übungsleiterpauschale nutzen.
- **Aufwendungsersatz:** Sicherlich entstehen für dich Kosten, wenn du als Übungsleiter arbeitest. Diese Aufwendungen dürfen durch deinen Verein oder die Organisation steuerfrei erstattet werden.

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰" text="Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle." link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt kostenlos starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image3_fe33b9f72a.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/Eye_Catcher_Text_Image4_b6fab4aa0f.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="5" id="was-gilt-fuer-betreuer-vormunde-und-pfleger">Was gilt für Betreuer, Vormunde und Pfleger?</Headline>
Auch Personen, die gesetzlich die Rolle als Betreuer, Vormund oder Pfleger eingenommen haben, können die Übungsleiterpauschale nutzen. Alle Aufwandsentschädigungen, die du als eine dieser 3 Gruppen erhältst, sind bis zu 3.000 € im Jahr steuerfrei. Die folgenden Voraussetzungen machen dich zum Betreuer, Vormund oder Pfleger: 

- **Betreuer**: Du arbeitest nebenberuflich als Vertreter für eine volljährige Person, die aufgrund von Krankheit oder Behinderung ihre Angelegenheiten nicht selbst regeln kann. 
- **Vormund**: Du bist der gesetzlich verantwortliche für eine minderjährige Person. Eine Vormundschaft wird vergeben, wenn die Eltern aus unterschiedlichsten Gründen nicht der Vormund sein können.
- **Pfleger**: Du betreust eine Person nur für einen bestimmten Zeitraum oder in einer einzigen Angelegenheit. 

<Conclusion>
Steuerfreies Geld ist doch eine schöne Sache, oder? Mit einer Steuererklärung ist dieser Traum teilweise Realität, denn durch die Abgabe einer Steuererklärung und das Absetzen diverser Kosten, kannst du deine Steuerlast signifikant senken. Mit Steuerbot kannst du den ganzen Spaß in 20 Minuten erledigen. Probier es doch mal aus 🤝
</Conclusion>

<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zur Übungsleiterpauschale"
 questions={[
 {
 question: 'Gibt es die Übungsleiterpauschale auch für Minijobber?',
 answer: '**Ja**, die Übungsleiterpauschale gibt es auch für Minijobber. Du kannst als Minijobber auch eine Tätigkeit als Übungsleiter durchführen. Ebenso kann deine Tätigkeit als **Übungsleiter dein Minijob** sein. Hierdurch kannst du dein Minijob-Gehalt entweder monatlich aufbessern oder dir den Pauschalbetrag einmal im Jahr komplett auszahlen lassen 🤑',
 },
 {
 question: 'Wird die Übungsleiterpauschale auf die Rente angerechnet?',
 answer: 'Da die Übungsleiterpauschale nicht nur steuerfrei, sondern auch **sozialversicherungsfrei** ist, wird sie nicht auf deine Rente angerechnet 😕',
 },
 {
 question: 'Hat ein Übungsleiter Anspruch auf Urlaub?',
 answer: 'Ja, prinzipiell hast du als Übungsleiter gegenüber deinem Verein auch einen **Anspruch auf Urlaub** oder sogar auf **Entgeltfortzahlung** im Falle von Krankheit 🤒',
 },
 ]}
 ></FAQ>

## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<Headline level="2" centered>Artikel aus unserem Ratgeber</Headline>

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Übungsleiterpauschale: Wie hoch ist die Pauschale? ▶ Wer kann sie nutzen? ▶ Bis zu 3.000 € steuerfrei verdienen!

Du arbeitest als Trainer, Übungsleiter oder ähnliches und möchtest herausfinden, wie sich diese Tätigkeit auf deine Steuererklärung auswirkt? Keine Sorge, denn auf dieser Seite findest du alle wichtigen Infos zur Übungsleiterpauschale bzw. zur Trainerpauschale auf einen Blick! 🤩

Übungsleiterpauschale – Alle Infos zur Trainerpauschale in der Übersicht

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Haftpflichtversicherungen sind als **Vorsorgeaufwendungen** absetzbar.',
 },
 {
 emoji: '⚖️',
 text: 'Vorsorgeaufwendungen können bis zu einem Höchstbetrag von **1.900 € für Arbeitnehmer** und **2.800 € für Selbstständige** abgesetzt werden.',
 },
 {
 emoji: '📱',
 text: 'Eine private Haftpflichtversicherung schützt dich vor **finanziellen Schäden**, wenn du die **Gegenstände** oder **Eigentum** einer anderen Person **versehentlich beschädigst**.',
 },
 ]}
 headline="Das wichtigste zum Thema Privathaftpflichtversicherung absetzen in Kürze:"
 />

<Topics>
1. [Kannst du deine private Haftpflichtversicherung von der Steuer absetzen?](#kannst-du-deine-private-haftpflichtversicherung-absetzen)
2. [Welche Haftpflichtversicherungen kannst du absetzen?](#welche-haftpflichtversicherung-kannst-du-absetzen)
3. [Gibt es Höchstbeträge?](#gibt-es-hoechstbetraege)
4. [Muss jeder eine Privathaftpflichtversicherung haben?](#muss-jeder-eine-privathaftpflichtversicherung-haben)
5. [Häufige Fragen 💭](#faq)
</Topics>

<Headline level="2" number="1" id="kannst-du-deine-private-haftpflichtversicherung-absetzen">Kannst du deine private Haftpflichtversicherung von der Steuer absetzen?</Headline>
Deine **Privathaftpflichtversicherung** gehört im Steuerrecht zu den **Vorsorgeaufwendungen**. Das bedeutet, dass du deine Beiträge zur Privathaftpflichtversicherung als [Sonderausgaben](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/sonderausgaben) absetzen kannst 🥳 

<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />

<Headline level="2" number="2" id="welche-haftpflichtversicherung-kannst-du-absetzen">Welche Haftpflichtversicherungen kannst du absetzen?</Headline>
Du kannst alle Haftpflichtversicherungen absetzen, da diese dein Vermögen schützen. Einige weitere Beispiele für absetzbare Haftpflichtversicherungen sind: 
- Pferdehaftpflicht als Vorsorgeaufwendung
- [Berufshaftpflicht](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/berufshaftpflichtversicherung-absetzen) als Werbungskosten
- Tierhalterhaftpflicht als Vorsorgeaufwendung
- [Kfz-Haftpflicht](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/kfz-haftpflichtversicherung-absetzen) als Vorsorgeaufwendungen, sofern es sich um ein privates Fahrzeug handelt

<Headline level="2" number="3" id="gibt-es-hoechstbetraege">Gibt es Höchstbeträge?</Headline>
Das Absetzen von Vorsorgeaufwendungen ist auf einen **Höchstbetrag von 1.900 € im Jahr** (für Selbstständige 2.800 €) begrenzt, welcher durch das Absetzen von **Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen** in der Regel schon aufgebraucht ist. Sollte der Höchstbetrag noch nicht aufgebraucht sein, so kannst du die Haftpflichtversicherung nutzen, um Steuern zu sparen 🤝

Falls du **verheiratet** bist oder du dich nicht als klassischen Arbeitnehmer siehst, findest du hier noch eine **Übersicht mit den Höchstbeträgen** für das Absetzen von Vorsorgeaufwendungen:

|Personengruppe|Höchstbetrag|
|-|-|
|Angestellte|1.900 €|
|Rentner|1.900 €|
|Studierende|1.900 € |
|Beamte|1.900 €|
|Selbstständige|2.800 €|
|Ehepaar (beide angestellt)|3.800 €|
|Ehepaar (beide selbstständig)|5.600 €|
|Ehepaar (selbstständig + angestellt)|4.700 €|

<Headline level="2" number="4" id="muss-jeder-eine-privathaftpflichtversicherung-haben">Muss jeder eine Privathaftpflichtversicherung haben?</Headline>
**Nein**, eine Pflicht zum Abschließen einer Haftpflichtversicherung gibt es nicht. Da es sich aber um eine sehr kostengünstige Versicherung handelt, die in der Regel weniger als **80 € pro Jahr** kostet, dafür aber **sehr teure Schäden** absichert, ist es empfehlenswert eine Haftpflichtversicherung abzuschließen 😉

<Conclusion>
Du siehst, **manche Versicherungen** lassen sich absetzen, andere nicht. Auf dem Weg zu einer **hohen Rückerstattung** gibt es jedoch viele weitere Kosten, die du absetzen kannst. Doch all diese Kosten zu identifizieren, ist ohne Steuerberater nicht einfach - deshalb gibt es Steuerbot! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) führt dich in nur **20 Minuten** mit **einfachen Fragen** durch deine Steuererklärung und hilft dir, **all deine absetzbaren Kosten** abzusetzen. Steuerspartipps inklusive!
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Privathaftpflichtversicherung"
 questions={[
 {
 question: 'Welche Versicherungen kann ich von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Grundsätzlich sind die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und der Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung immer absetzbar. Weitere Versicherungen sind nur dann absetzbar, wenn diese dich als Person versichern, Sachversicherungen sind damit also ausgeschlossen. Bist du alleinstehend, dann wirken sich Beiträge zu sonstigen Versicherungen nur aus, wenn deine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung die Grenze von 1.900 € nicht überschreiten. Bei Ehepaaren liegt die Grenze bei 3.800 €. Keine Sorge, die Beiträge für die Kranken- und Pflegeversicherung sind nicht bis dahin gedeckelt, diese werden voll angerechnet. Nur der Abzug sonstiger Versicherungen entfällt. ',
 },
 {
 question: 'Lohnt es sich Versicherungen abzuschließen, um Steuern zu sparen?',
 answer: 'Nur um Steuern zu sparen, solltest du keine Versicherung abschließen. Wenn du all deine Ausgaben prüfst, findest du garantiert bessere Steuersparmöglichkeiten 😉',
 },
 ]}
 ></FAQ>


## Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!

Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.

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<SupportFeature />
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Privathaftpflichtversicherung absetzen: Geht das? ► Wie viel kannst du absetzen? ► Welche Bedingungen musst du erfüllen? ► Welche weiteren Versicherungen kannst du absetzen?

Sachschäden bei fremden Personen können schnell teuer werden, denn wenn du einen Schaden verursachst, hat dein Gegenüber immer einen Anspruch auf Schadensersatz. Diesen Schadensersatz übernimmt deine Privathaftpflichtversicherung für dich. Diese Absicherung findet der deutsche Staat so wichtig, dass du deine private Haftpflichtversicherung steuerlich absetzen kannst 🤩

Privathaftpflichtversicherung – Kann man sie absetzen?

<ContentWrapper size="xsmall">

<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Jeder Arbeitnehmer hat **einige Versicherungen**, die von der Steuer abgesetzt werden können.',
 },
 {
 emoji: '🛟',
 text: 'Versicherungen mit der größten Auswirkung auf deine Erstattung: **Kranken-, Pflege-** und **Rentenversicherungen**.',
 },
 {
 emoji: '📱',
 text: '**Sachversicherungen** können in der Regel **nicht** abgesetzt werden.',
 },
 ]}
 headline="Das wichtigste zum Thema Wohnwagen-Versicherung absetzen in Kürze:"
 />

## Die Wohnwagen-Versicherung gehört zu den Kosten der privaten Lebensführung
Du kannst **einige Versicherungen** als Vorsorgeaufwendungen absetzen. Einige weitere Versicherungen können für deinen Beruf relevant sein und sind somit als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzbar. Leider ist für deine Wohnwagen-Versicherung beides **nicht** möglich. Die Wohnwagen-Versicherung gehört ganz einfach zu den **Kosten der privaten Lebensführung** und ist dadurch nicht absetzbar 😔

 
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<Conclusion>
Du siehst, **manche Versicherungen** lassen sich absetzen, andere nicht. Auf dem Weg zu einer **hohen Rückerstattung** gibt es jedoch viele weitere Kosten, die du absetzen kannst. Doch all diese Kosten zu identifizieren, ist ohne Steuerberater nicht einfach - deshalb gibt es Steuerbot! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) führt dich in nur **20 Minuten** mit **einfachen Fragen** durch deine Steuererklärung und hilft dir, **all deine absetzbaren Kosten** abzusetzen. Steuerspartipps inklusive!
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Wohnwagen-Versicherung"
 questions={[
 {
 question: 'Welche Versicherungen kann ich von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Grundsätzlich sind die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und der Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung immer absetzbar. Weitere Versicherungen sind nur dann absetzbar, wenn diese dich als Person versichern, Sachversicherungen sind damit also ausgeschlossen. Bist du alleinstehend, dann wirken sich Beiträge zu sonstigen Versicherungen nur aus, wenn deine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung die Grenze von 1.900 € nicht überschreiten. Bei Ehepaaren liegt die Grenze bei 3.800 €. Keine Sorge, die Beiträge für die Kranken- und Pflegeversicherung sind nicht bis dahin gedeckelt, diese werden voll angerechnet. Nur der Abzug sonstiger Versicherungen entfällt. ',
 },
 {
 question: 'Lohnt es sich Versicherungen abzuschließen, um Steuern zu sparen?',
 answer: 'Nur um Steuern zu sparen, solltest du keine Versicherung abschließen. Wenn du all deine Ausgaben prüfst, findest du garantiert bessere Steuersparmöglichkeiten 😉',
 },
 ]}
 ></FAQ>


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Wohnwagen-Versicherung absetzen: Geht das? ► Welche weiteren Versicherungen kannst du absetzen?

Ein Urlaub oder eine Tour mit dem Wohnwagen ist der perfekte Ansatz für ein richtiges Abenteuer allein oder mit der Familie. Damit das Abenteuer nicht zum Albtraum wird, kann eine Wohnwagen-Versicherung sinnvoll sein. Ob du diese Versicherung vielleicht sogar von der Steuer absetzen kannst, klären wir hier 🤝

Wohnwagen-Versicherung absetzen – Geht das?

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<Facts
 facts={[
 {
 emoji: '🤩',
 text: 'Jeder Arbeitnehmer hat **einige Versicherungen**, die von der Steuer abgesetzt werden können.',
 },
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 emoji: '🛟',
 text: 'Versicherungen mit der größten Auswirkung auf deine Erstattung: **Kranken-, Pflege-** und **Rentenversicherungen**.',
 },
 {
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 text: '**Sachversicherungen** können in der Regel **nicht** abgesetzt werden.',
 },
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 headline="Das wichtigste zum Thema Wohnmobil-Versicherung absetzen in Kürze:"
 />

## Die Wohnmobil-Versicherung gehört zu den Kosten der privaten Lebensführung
Du kannst **einige Versicherungen** als Vorsorgeaufwendungen absetzen. Einige weitere Versicherungen können für deinen Beruf relevant sein und sind somit als [Werbungskosten](https://www.steuerbot.com/ratgeber/steuerwissen/werbungskosten) absetzbar. Leider ist für deine Wohnmobil-Versicherung beides **nicht** möglich. Die Wohnmobil-Versicherung gehört ganz einfach zu den **Kosten der privaten Lebensführung** und ist dadurch nicht absetzbar 😔

 
<EyeCatcherTextImage variant="dark" headline="Abgabefrist ist überschritten 🥵" text="Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!" link="https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog" linkText="🚀 Jetzt starten" imageUrlDesktop="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_web_7a30894600.png" imageUrlMobile="https://cms.steuerbot.com/uploads/stoerer_version_2_mobile_e0b2357049.png" desktopImageAspectRatio="3/2" />
 

<Conclusion>
Du siehst, **manche Versicherungen** lassen sich absetzen, andere nicht. Auf dem Weg zu einer **hohen Rückerstattung** gibt es jedoch viele weitere Kosten, die du absetzen kannst. Doch all diese Kosten zu identifizieren ist ohne Steuerberater nicht einfach - deshalb gibt es Steuerbot! Die [Steuerbot-App](https://steuerbot.sng.link/A4uoi/w9254/ck9u?utm_medium=Website&utm_term=blog) führt dich in nur **20 Minuten** mit **einfachen Fragen** durch deine Steuererklärung und hilft dir, **all deine absetzbaren Kosten** abzusetzen. Steuerspartipps inklusive!
</Conclusion>


<FAQ
 headline="Häufig gestellte Fragen zum Absetzen der Wohnmobil-Versicherung"
 questions={[
 {
 question: 'Welche Versicherungen kann ich von der Steuer absetzen?',
 answer: 'Grundsätzlich sind die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und der Basisabsicherung der Kranken- und Pflegeversicherung immer absetzbar. Weitere Versicherungen sind nur dann absetzbar, wenn diese dich als Person versichern, Sachversicherungen sind damit also ausgeschlossen. Bist du alleinstehend, dann wirken sich Beiträge zu sonstigen Versicherungen nur aus, wenn deine Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung die Grenze von 1.900 € nicht überschreiten. Bei Ehepaaren liegt die Grenze bei 3.800 €. Keine Sorge, die Beiträge für die Kranken- und Pflegeversicherung sind nicht bis dahin gedeckelt, diese werden voll angerechnet. Nur der Abzug sonstiger Versicherungen entfällt. ',
 },
 {
 question: 'Lohnt es sich Versicherungen abzuschließen, um Steuern zu sparen?',
 answer: 'Nur um Steuern zu sparen, solltest du keine Versicherung abschließen. Wenn du all deine Ausgaben prüfst, findest du garantiert bessere Steuersparmöglichkeiten 😉',
 },
 ]}
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[Versicherung] absetzen: Geht das? ► Wie viel kannst du absetzen? ► Welche Bedingungen musst du erfüllen? ► Welche weiteren Versicherungen kannst du absetzen?

Urlaub im Wohnmobil ist für viele deutsche Familien schon fast zum Ritual geworden. Damit das Wohnmobil auch für viele weitere Urlaube brauchbar bleibt, schließen viele eine Wohnmobil-Versicherung ab. Ob du diese von der Steuer absetzen kannst, erklären wir dir hier 🤝

Wohnmobil-Versicherung absetzen – Was ist möglich?

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<Headline nested>Steuerwissen</Headline>

Steuerwissen statt Steuerangst 😎 Hier findest du leicht verständliches Steuer-Know-how und praxisnahe Steuertipps, damit auch du zu einem echten Steuerfuchs wirst 🦊 Alles simpel und passend in unsere Kategorien eingeordnet 🤝

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Hier findest du die wichtigsten Fragen und Antworten zu deiner Steuererklärung mit Steuerbot. z.B. Was kostet Steuerbot? Was sind Werbungskosten? 

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