Ist Schadensersatz steuerfrei?
Du bekommst Schadensersatz oder musst Schadensersatz zahlen? – Dann fragst du dich sicherlich auch, ob deswegen etwas mit deinen Steuern passiert bzw. wie sich der Schadensersatz auf deine Steuererklärung auswirken kann. Das klären wir hier für dich 🤝
Das Wichtigste zum Schadensersatz
- 🏢Schadensersatz als Betriebsausgabe: Zahlt ein Unternehmen Schadensersatz, kann das steuerlich als Betriebsausgabe abgesetzt werden.
- 👷Werbungskosten: Muss ein Arbeitnehmer dem Arbeitgeber Schaden ersetzen, kann er das als Werbungskosten ansetzen.
- 🏠Privater Schadensersatz: Im privaten Bereich ist ein Abzug als außergewöhnliche Belastung möglich – aber nur bei Zwangsläufigkeit (z. B. Blindenhund greift an).
- 💶Entschädigung = Einnahme: Erhält man für beschädigtes Betriebsvermögen Geld, zählt das als Betriebseinnahme, ist aber umsatzsteuerfrei.
Die Themen im Überblick
1
Wann hast du Anspruch auf Schadensersatz?
Du hast in Deutschland Anspruch auf Schadensersatz, wenn folgende Voraussetzungen erfüllt sind:❗ Es liegt ein Schaden vor
Dir ist durch jemanden ein Nachteil entstanden, z. B. Sachschaden, Verdienstausfall oder Gesundheitsschaden.
🚫 Pflichtverletzung oder unerlaubte Handlung
Jemand hat gegen einen Vertrag verstoßen oder etwas Unrechtmäßiges getan.
🔗 Kausalität
Der Schaden muss direkt durch die Handlung des anderen entstanden sein.
💡 Verschulden
Der andere muss den Schaden fahrlässig oder vorsätzlich verursacht haben. Es gibt aber auch Fälle, wo keine Schuld nötig ist.
Beispiel
Typische Beispiele für Schadensersatzansprüche:
- 🚗Nach einem Autounfall
- 📦Bei beschädigter Ware durch einen Lieferanten
- 🏠Bei Handwerkerpfusch
- 🧾Bei Vertragsbruch
Schneller als die Anderen!🏃
Sichere dir deine Rückerstattung für 2024 jetzt schon, solange die Finanzämter noch nicht so zu viel tun haben 🚀
2
Wie hoch kann Schadensersatz sein?
Die Höhe des Schadensersatzes richtet sich immer nach dem tatsächlichen Schaden, der dir entstanden ist. Es gibt also keinen festen Betrag, sondern der Schadensersatz wird individuell mit den folgenden Faktoren berechnet:
- 📊Konkreter Schaden: Du bekommst genau das ersetzt, was dir nachweislich verloren gegangen ist oder was du zahlen musstest.
- 🔁Wiederherstellung des ursprünglichen Zustands: Ziel ist, dass du so gestellt wirst, als wäre der Schaden nie passiert.
- ⚖️Keine Bereicherung: Du darfst durch den Schadensersatz nicht besser dastehen als vorher.
3
Wie wird Schadensersatz steuerlich behandelt?
Ob du Steuern auf Schadensersatz zahlen musst, hängt davon ab, wofür du den Schadensersatz bekommst. Es gibt hier verschiedene Fälle:📌 Schadensersatz im beruflichen Umfeld
Zahlst du Schadensersatz selbst, zum Beispiel als Arbeitnehmer, dann kannst du das als Werbungskosten absetzen – wenn der Schaden im Zusammenhang mit deinem Job entstanden ist.
Zahlst du Schadensersatz als Firma, gilt das als Betriebsausgabe und senkt deinen steuerpflichtigen Gewinn.
Bekommst du Schadensersatz als Unternehmer ist das meist eine Betriebseinnahme – also steuerpflichtig, zum Beispiel, wenn eine Maschine deiner Firma beschädigt wurde und du Geld dafür bekommst.
📌 Schadensersatz im privaten Bereich
Zahlst du als Privatperson einen Schadensersatz, dann kannst du diesen als außergewöhnliche Belastung absetzen, sofern du den Schadensersatz zahlen musstest. Freiwillige Zahlungen kannst du natürlich nicht absetzen ⚖️
Bekommst du Schadensersatz als Privatperson, dann ist dieser meist steuerfrei, wenn er für kaputtes Eigentum entsteht.
Hinweis
Wenn der Schadensersatz eine verlorene Einnahme ersetzt, dann ist er steuerpflichtig.
📌 Schmerzensgeld
❤️🩹 Schmerzensgeld ist immer steuerfrei, weil es keinen „Ersatz für Einkommen“ darstellt, sondern für körperlichen oder seelischen Schaden gezahlt wird.
Fazit
Egal, ob du Schadensersatz zahlen musst oder ob du Schadensersatz bekommen hast – egal, ob du den Schadensersatz versteuern musst oder absetzen kannst – oder weder noch – eine Steuererklärung hilft dir finanziell aus. Früher war das ein komplizierter Prozess und heute dauert das nur noch 20 Minuten und läuft ohne Steuerfachwissen. Zumindest mit der Steuerbot-App. Probier's doch mal aus 🤝
Häufig gestellte Fragen zum Schadensersatz
Brauchst du einen Anwalt, um Schadensersatz zu bekommen?
Wer entscheidet, wie hoch der Schadensersatz sein muss?
Heißt es Schadenersatz oder Schadensersatz?
Du hast Fragen zum Schadensersatz? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.
Garantierte Antwort in 24 Stunden
Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.
Professionell und Kompetent
Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.
Wie ein Freund
Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.
Hat dir der Artikel weitergeholfen?
DISCLAIMER
Wir machen keine Steuerberatung. Wir ersetzen keine:n zertifizierte:n Steuerberater:in. Alle Angaben ohne Gewähr. Mehr Infos dazu findest du in unseren Allgemeinen Geschäftsbedingungen.
