Pauschbeträge: Diese Pauschalen sind 2025 relevant!
Geschenktes Geld vom Staat? No Way? Oftmals braucht man Nachweise, Belege oder Quittungen, um das Bestmögliche aus der Steuererklärung rauszuholen. In diesem Fall aber nicht. Mit Pauschbeträgen und Pauschalen wird deine Steuerlast fast automatisch vermindert – du kannst diese Beträge meistens 1:1 in deine Steuererklärung übernehmen.
Das Wichtigste zu den Pauschbeträgen Kürze
- 💰Frei- und Pauschbeträge reduzieren dein zu versteuerndes Einkommen. Das alles wirkt sich positiv auf deine Steuerrückzahlung aus.
- 📈Die wichtigen Pauschbeträge für alle Arbeitnehmer: Die Werbungskostenpauschale und die Fahrtkostenpauschale bzw. Pendlerpauschale. Allein aufgrund dieser beiden Pauschbeträgen lohnt sich für (fast) jede:n Arbeitnehmer:in die Steuererklärung.
- 🦦Da es Pauschbeträge und Pauschalen gibt, musst du deine Ausgaben in der Steuererklärung oft nicht nachweisen.
Die Themen im Überblick
- Ein Überblick zu Pauschbeträgen, Pauschalen und dem Freibetrag
- Werbekostenpauschbetrag
- Fahrtkostenpauschale bzw. Pendlerpauschale
- Verpflegungspauschale
- Umzugskostenpauschale
- Aufwendungen für Arbeitsmittel
- Kontoführungsgebühren
- Sparer-Pauschbetrag
- Behindertenpauschbetrag
- Pflege-Pauschbetrag
- Steuerbot und die Pauschalen!
- Häufige Fragen 💭
1
Ein Überblick zu Pauschbeträgen, Pauschalen und dem Freibetrag
Bevor es richtig zur Sache geht und wir dir die einzelnen Pauschbeträge – auch Pauschalen genannt – genau erklären, wollen wir dir erklären, wo die Unterschiede zwischen diesen ganzen Begriffen liegen. Das ist vorab gar nicht so unwichtig zu verstehen, um alle Steuervorteile wirklich ausnutzen zu können 😉
Der Freibetrag:
Beispiel
Zum Beispiel der Sparerfreibetrag in Höhe von 1.000 Euro. Steuern auf Kapitaleinkünfte fallen nur an, wenn dieser Betrag überstiegen wird. Das gilt für jede Person! Ein weiteres bekanntes Beispiel ist der Kinderfreibetrag 👧
Der Pauschbetrag:
Beispiel
Zum Beispiel der Arbeitnehmerpauschbetrag in Höhe von 1.230 Euro.
Die Freigrenze:
Beispiel
Zum Beispiel der Gewinn aus privaten Veräußerungsgeschäften, wie der Verkauf von Kryptowährungen. Ein Gewinn unterhalb von 600 Euro bleibt demnach steuerfrei.
2
Werbekostenpauschbetrag 💼
Werbungskosten sind alle Kosten, die dir im Zusammenhang mit deiner Arbeit entstehen. Bei der Steuererklärung wird der Pauschbetrag von 1.230 €, unabhängig von deiner Steuerklasse, automatisch vom Finanzamt berücksichtigt. Es ist auch komplett egal, wenn für dich gar keine oder nur geringe Werbungskosten in dem Steuerjahr entstanden sind 😅
Es kommt also darauf an, ob du unter oder überhalb der 1.230 € Grenze liegst. Wenn deine Ausgaben geringer als 1.230 € sind, ist der Pauschbetrag besser für dich. Übersteigen deine Werbungskosten den Pauschbetrag von 1.230 €, dann kannst du einen höheren Betrag steuerlich geltend machen und somit deine Steuerlast noch mehr mindern. Diese Beträge müssen allerdings belegt werden. Das Finanzamt fragt diese Belege oft nach 🧾
Abgabefrist ist überschritten 🥵
Jetzt schnell sein, am 02. September 2024 endete die Steuerfrist. Gib jetzt ab, bevor Briefe vom Finanzamt kommen!
3
Fahrtkostenpauschale 🚗
Die Pendlerpauschale ist unter mehreren Namen bekannt: Entfernungspauschale oder Fahrtkostenpauschale. Diese Begriffe bedeuten aber dasselbe. Und zwar 30 Cent pro gefahrener Kilometer 😬
Die Fahrtkosten sind übrigen auch Teil der Werbungskosten. Diese werden mit der sogenannten Pendlerpauschale berechnet. Auf einfacher Strecke kannst du 30 Cent pro Kilometer geltend machen. Ab dem 21. Kilometer wird die Pauschale seit 2022 auf 38 Cent erhöht. That's it!
Wichtig zu wissen: Es spielt keine Rolle welches Verkehrsmittel du benutzt. Die Fahrtkostenpauschale ist verkehrsmittelunabhängig. Diese gilt gleichermaßen für Radler, Motorrad-, Bus- und Bahnfahrer sowie für Autofahrer oder auch Fußgänger. Ausgenommen sind nur Flüge.
4
Verpflegungspauschale 🥪
Wenn du aus beruflichen Gründen verreist, kannst du den sogenannten Verpflegungsmehraufwand (manchmal auch Verpflegungspauschbetrag) in der Steuererklärung angeben.
Die Höhe des Verpflegungsmehraufwands ist abhängig von der Dauer deiner Abwesenheit. Der Abzug von Verpflegungsmehraufwendungen ist pro zusammenhängender Auswärtstätigkeit auf drei Monate begrenzt.
Bei Reisen innerhalb Deutschlands kannst du folgende Pauschalen geltend machen:
- Ab acht Stunden Abwesenheit und für An- und Abreisetage 16 €.
- Bei ganztägiger Abwesenheit kannst du 32 € pro Tag geltend machen.
| Dauer beruflicher bedingter Abwesenheit | Verpflegungspauschale |
|---|---|
| Eintägig Dienstreise unter 8 Stunden | 0 Euro |
| Eintägig Dienstreise über 8 Stunden | 16 Euro |
| Mehrtägige Dienstreise (An- und Abreisetag) | Jeweils 16 Euro |
| Mehrtägige Dienstreise (voller Zwischentag mit 24 Stunden) | Jeweils 32 Euro |
Bei Reisen außerhalb von Deutschland gelten unterschiedliche Pauschalen für jedes Land. Berufskraftfahrer:innen 🚛 können hingegen für jede Nacht, die sie im Fahrzeug des Arbeitgebers übernachten, eine 🛌🏼 Übernachtungspauschale von 8 € geltend machen.
5
Umzugskostenpauschale 🚚
Wenn du aus berufsbedingten Gründen umziehen musst, also wenn du beispielsweise den Arbeitgeber wechselst oder sich deine Fahrtzeit nennenswert verkürzt, kannst du seit 2024 eine Umzugskostenpauschale in Höhe von 964 € für dich und 643 € für jede weitere Person (Ehegatten, Lebenspartner und Kinder) steuerlich absetzen.
Zusätzlich kannst du viele weitere Umzugskosten im Zusammenhang mit deinem berufsbedingten Umzug steuerlich geltend machen. Dazu gehören Maklergebühren, die Kosten für die Umzugsfirma oder die doppelte Miete.
6
Aufwendungen für Arbeitsmittel 📚
Für Arbeitsmittel kannst du einen Betrag von 110 € geltend machen. Dieser gehört jedoch zu den sogenannten Nichtbeanstandungsgrenzen und kann manchmal vom Finanzamt gestrichen werden. Das ist aber der absolute Ausnahmefall und kommt so gut wie nie vor.
Die Nichtbeanstandungsgrenze oder Nichtaufgriffsgrenze bedeutet, dass du keinen Anspruch darauf hast, die 110 € anzusetzen und deswegen kann das Finanzamt sie einfach rausstreichen 💁♀️
7
Kontoführungsgebühren 💳
Du kannst für das Konto, auf welches das Gehalt ausgezahlt wird, einen Betrag von 16 € pauschal geltend machen. Einen Nachweis für deine Kontoführungsgebühren brauchst du nicht. Tatsächliche Kosten sind hiermit abgegolten 💳
Die Steuererklärung in nur 20 Minuten ⏰
Mit unserer von Steuerexpert:innen entwickelten App helfen wir jedes Jahr erfolgreich Menschen, ihre zu viel gezahlten Steuern zurückzuholen 🤑 Einfach, schnell, sicher und über die ELSTER-Schnittstelle.
8
Sparer-Pauschbetrag 💰
Von Einkünften aus Kapitalvermögen, die der inländischen Abgeltungsteuer unterliegen, wird der sogenannte Sparer-Pauschbetrag in Höhe von 1.000 € (2.000 € bei Ehegatten) abgezogen. Mit diesem sind sämtliche tatsächlich anfallenden Kosten abgegolten, das bedeutet, dass du diese nicht zusätzlich geltend machen kannst.
Wenn du also beispielsweise Depotgebühren geltend machen wolltest, geht das leider nicht. Abgesehen von den 1.000 € Sparer-Pauschbetrag sind keine weiteren Werbungskosten abzugsfähig.
9
Behindertenpauschbetrag 👨
Der Behindertenpauschbetrag wird ab einem Grad der Behinderung von 20 gewährt. Auch bei einem Pflegegrad von 4 oder 5 kannst du vom Behindertenpauschbetrag profitieren.
Die Höhe der jeweiligen Beiträge ist wie folgt:
- GdB bis 20: 0 € in 2020 und 384 € seit 2021
- GdB bis 30: 310 € in 2020 und 620 € seit 2021
- GdB bis 40: 430 € in 2020 und 860 € seit 2021
- GdB bis 50: 570 € in 2020 und 1.140 € seit 2021
- GdB bis 60: 720 € in 2020 und 1.440 € seit 2021
- GdB bis 70: 890 € in 2020 und 1.780 € seit 2021
- GdB bis 80: 1.060 € in 2020 und 2.120 € seit 2021
- GdB bis 80: 1.060 € in 2020 und 2.120 € seit 2021
- GdB bis 100: 1.420 € in 2020 und 2.840 € seit 2021
- Merkzeichen H, Bl, TBl, Pflegegrad 4 oder 5: 7.400 € seit 2021
10
Pflege-Pauschbetrag 🩹
Seit 2021 ist der Pflege-Pauschbetrag abhängig vom Pflegegrad der zu verpflegenden Person und kann von dir beansprucht werden, wenn du zwangsläufig untentgeltlich eine andere Person in deinem Haushalt oder im Haushalt der zu pflegenden Person pflegst. 👩⚕️
| Pflegegrad | Höhe des Pauschbetrags |
|---|---|
| Pflegegrad 1 | 0 € |
| Pflegegrad 2 | 600 € |
| Pflegegrad 3 | 1.100 € |
| Pflegegrad 4 | 1.800 € |
| Pflegegrad 5 | 1.800 € |
11
Steuerbot und die Pauschalen!
Steuerbot ist die erste Steuer-App, mit der du die Steuererklärung komplett im Chat erledigen kannst 💬 Wir sind überzeugt, dass das der einfachste und auch spaßigste Weg ist, die Steuererklärung beim Finanzamt einzureichen! Die Steuerbot-App fragt dich an den entsprechenden Stellen, ob für dich die jeweiligen Pauschbeträge erfasst werden sollen 🙌
Mit einfach verständlichen Fragen wirst du ganz persönlich und Schritt für Schritt im Chat durch die Steuererklärung geführt. Als, wenn du mit einem Steuerberater über WhatsApp schreiben würdest. Dabei bekommst du hilfreiche Tipps und bei Bedarf zusätzliche Erklärungen. Du kannst keine Fehler machen! Steuerbot setzt Pauschalen an und gibt immer hilfreiche Tipps, damit du die maximale Steuererstattung bekommst.
In nur 20 Minuten ist die Steuererklärung fertig zum komplett digitalen Versand ans Finanzamt. Und falls du an einer Stelle mal nicht weiter weißt, kannst du jederzeit unseren Support kontaktieren 👍
Häufig gestellte Fragen zu Pauschbeträgen
Werden Pauschbeträge ausgezahlt?
Gibt es einen Pauschbetrag für Sonderausgaben?
Werden Pauschbeträge automatisch abgezogen?
Fazit
Ganz egal, ob du deine Steuererklärung mit einem Steuerberater oder mit Steuerbot machst, es lohnt sich auf jeden Fall, dass du genau weißt, welche Pauschbeträge es gibt und auf welche du persönlich einen Anspruch hast 🤝
Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.
Garantierte Antwort in 24 Stunden
Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.
Professionell und Kompetent
Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.
Wie ein Freund
Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.
Hat dir der Artikel weitergeholfen?
DISCLAIMER
Wir machen keine Steuerberatung. Wir ersetzen keine:n zertifizierte:n Steuerberater:in. Alle Angaben ohne Gewähr. Mehr Infos dazu findest du in unseren Allgemeinen Geschäftsbedingungen.
