Handwerkerleistungen von der Steuer absetzen!
Die Waschmaschine hat den Geist aufgegeben, Rohrbruch in der Wohnung, die Toilette ist verstopft und der Pömpel reicht nicht aus? All diese Probleme lässt man in der Regel von einer Fachkraft erledigen. Natürlich alles unangenehm, vor allem kostentechnisch. Aber keine Sorge, die Handwerkerkosten kannst du in deiner Steuererklärung absetzen.
Das Wichtigste zu den Handwerkerleistungen in Kürze:
- ⚙️Du kannst sämtliche Lohn-, Maschinen- und Fahrtkosten absetzen, die auf der Rechnung des Handwerkbetriebs ausgewiesen sind.
- ♺Materialkosten sind grundsätzlich vom Abzug ausgeschlossen.
- 💰20 Prozent der abzugsfähigen Kosten werden direkt von deiner Steuerlast abgezogen, maximal ist jedoch eine Steuerermäßigung von 1.200 € möglich.
- ⚡️Energetische Sanierungen werden zwar auch von Handwerkern durchgeführt, werden aber besonders behandelt.
Die Themen im Überblick
- Unter welchen Voraussetzungen kannst du Handwerkerleistungen absetzen?
- Welche Handwerkerleistungen kannst du absetzen?
- Welche Kosten kannst du nicht von der Steuer absetzen?
- Was du bei Handwerksleistungen immer beachten solltest
- Bonustipp: Rechnungen auf zwei Jahre aufteilen
- Wie setzt du Handwerkerleistungen in deiner Steuererklärung ab?
- Häufige Fragen 💭
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Unter welchen Voraussetzungen kannst du Handwerkerleistungen absetzen?
Diese fünf Punkte musst du beim Ansatz von Handwerksleistungen in deiner Steuererklärung beachten.
🏡 Selbst genutzte Immobilie
Eine der wichtigsten Voraussetzungen ist, dass die Handwerkerleistung auf in einem Haus oder einer Wohnung erfolgt, die von dir bewohnt wird. Wenn du also Handwerkerleistungen für eine Immobilie zahlst, die nicht von dir genutzt wird, dann ist der Abzug von den entstandenen Kosten nicht möglich. Dieses Grundstück, beziehungsweise die Immobilie muss sich übrigens nicht in Deutschland befinden, sondern kann sich überall im EU-Raum befinden. Der Renovierung deiner Finca auf Mallorca 🏝️ steht also nichts im Weg 😆
🪚 Renovierung, Wiederherstellung, Reparatur und Verschönerung
Du kannst keine Kosten geltend machen, die im Zusammenhang mit dem Neubau einer Immobilie entstehen, denn diese gehören zu den Kosten privater Lebensführung. Nur sofern etwas renoviert, wiederhergestellt, repariert oder verschönert wird, ist der Abzug deiner Kosten möglich.
🧾 Keine Rechnung? Kein Abzug!
Auch wenn seit 2017 keine Belege mehr eingereicht werden müssen, so wird bei Handwerksleistungen noch genauer hingeschaut. Einerseits brauchst du eine Handwerkerrechnung vom Handwerksbetrieb, andererseits darf die Zahlung nicht bar erfolgen. Lass dir von daher immer eine Rechnung ausstellen und überweise den offenen Betrag. Diese Maßnahme dient der Bekämpfung von illegaler Schwarzarbeit, denn wer jemanden illegal anstellt, der sollte dadurch keine Steuerermäßigung bekommen.
Hinweis
Übrigens sind auf der Handwerkerrechnung oft bereits die Kosten ausgewiesen, die du in der Steuererklärung angeben kannst.
✋ Begrenzter Abzug
Jedes Jahr kannst du nur Kosten in Höhe von 6.000 € für Handwerkerleistungen geltend machen. Damit ist der Bruttobetrag, also der Betrag inklusive Umsatzsteuer gemeint. Davon werden dann 1.200 € direkt von deiner Steuerlast abgezogen.
💳 Keine Barzahlung
Auch mit Vorlage einer Quittung lehnt das Finanzamt Barzahlungen in der Regel ab. Für deine Steuerberechnung werden lediglich bargeldlose Zahlungen, wie Überweisungen, Bankeinzug oder Scheck für die Handwerkerleistungen akzeptiert.
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Welche Handwerkerleistungen kannst du absetzen?
👩🔧 Arbeitskosten und Fahrtkosten
Grundsätzlich kannst du den anfallenden Stundenlohn für die handwerklichen Leistungen geltend machen. Auch die Mietkosten für notwendige Geräte gehören dazu.
Ebenso abzugsfähig sind die anfallenden Fahrtkosten der Handwerker:innen.
🧴 Verbrauchsmaterialien
Nicht zu verwechseln mit den Baumaterialien, sind Verbrauchsmaterialien wie zum Beispiel Klebeband, Schmiermittel, Spülmittel. Diese sind auch abzugsfähig.
Beispiele von abzugsfähigen Handwerkerleistungen
Beispiel
- 🎨Malerarbeiten
- 🚪Austausch von Fenstern und Türen
- 🔑Schlüsseldienst
- 🏠Dach- und Fassadenarbeiten
- 🔥Heizungswartung
- 🧹Schornsteinfeger
- 🪵Verlegen von Fliesen, Teppich oder Parkett
- ⚡️Reparatur von Elektrogeräten im Haushalt
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Welche Kosten kannst du nicht von der Steuer absetzen?
🏗️ Bau einer Immobilie
Die Kosten für den Bau einer eigenen Immobilie gehören zu den Kosten privater Lebensführung und sind daher nicht steuerlich begünstigt.
🧱 Baumaterialien
Die Kosten für Baumaterialien sind grundsätzlich vom Abzug ausgeschlossen, denn diese stellen definitionsgemäß keine Aufwendungen dar, also keine Leistung, die durch eine Person erfüllt werden.
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Was du bei Handwerkerleistungen immer beachten solltest
Haushaltsbezogener Höchstbetrag
Wenn du nicht alleine lebst, dann teilt das Finanzamt den Höchstbetrag von 1.200 € auf alle Köpfe auf. So können zum Beispiel in einer WG mit 3 Bewohnern alle Mitbewohner nur eine maximale Steuerermäßigung von 400 € beanspruchen, es sei denn, es wird ein anderer Aufteilungsmaßstab nachgewiesen. Ausgenommen von dieser Regelung sind jedoch die eigenen Kinder, sofern ein Anspruch auf Kindergeld besteht.
Aufgeteilte Rechnungsbeträge
Wenn du eine Rechnung mit einer Gesamtsumme erhältst, dann kann es sein, dass das Finanzamt den Abzug der Kosten ablehnt. Dies liegt daran, dass das Finanzamt nicht die Kosten für Lohn und Materialien trennen kann. In einem solchen Fall kannst du vom Handwerksbetrieb eine neue Rechnung verlangen 🧾
Handwerkerleistungen in Nebenkostenabrechnungen
Auch Mieter:innen können Kosten für Handwerkerleistungen geltend machen, auch wenn diese selbst keine:n Handwerker:in beauftragt haben. Denn diese zahlen auch für Handwerkerleistungen im Rahmen der Mietnebenkosten. Halte in der Nebenkostenabrechnung nach dem §35a Einkommensteuergesetz Ausschau. Oftmals sind die absetzbaren Kosten nämlich bereits gesondert ausgewiesen.
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Bonustipp: Rechnungen auf zwei Jahre aufteilen
Wenn du Handwerkerleistungen gegen Jahresende beanspruchst und diese den Höchstbetrag von 6.000 € überschreiten, kann es oftmals sinnvoll sein, die Leistungen so aufzuteilen, dass die Zahlungen sich über zwei Jahre erstrecken. In vielen Fällen kannst du das direkt mit dem Handwerksbetrieb absprechen. Besonders einfach kann das sein, wenn du eine Zahlung im Dezember und eine Zahlung im Januar tätigst. Für das Finanzamt ist nämlich nicht das Rechnungsdatum, sondern das Zahlungsdatum ausschlaggebend 🤝6
Wie setzt du Handwerkerleistungen in deiner Steuererklärung ab?
Die Steuerbot-App leitet dich im Chat einfach durch die Steuererklärung. Deine Angaben zu Handwerkerleistungen kannst du im Abschnitt Lebensführung machen, denn dort wirst du nach absetzbaren Kosten des Alltags gefragt.
Fazit
Die Steuererklärung ist für viele ein unüberwindbares Problem. Steuerberater sind teuer, Elster ist kompliziert und am Ende des Tages sind die bereits getragenen Handwerkerkosten doch nicht mehr so wichtig. Mit Steuerbot hast du diese Probleme nicht und die Handwerkerkosten sind in 20 Minuten abgesetzt 😉
Häufige Fragen zum Thema Handwerkerleistungen absetzen
Sind Handwerkerleistungen auch über mehrere Jahre absetzbar?
Wie muss die Rechnung der Handwerker aussehen, damit das Finanzamt sie anerkennt?
Kann man Handwerkerkosten auch nachträglich einreichen?
Du hast Fragen zu Steuerbot? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.
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