Kannst du Renovierungskosten absetzen?
Als Immobilienbesitzer gehören Renovierungskosten mit zu den größten und wichtigsten Ausgaben, die auf dich zukommen können. Zum Glück kannst du Renovierungskosten auch als Steuervorteil nutzen. Wie genau das funktioniert und worauf du achten musst, das lernst du hier 🤝
Das Wichtigste zum Absetzen von Renovierungskosten in Kürze
- ⚒️Renovierungsmaßnahmen bzw. Erhaltungsaufwendungen kannst du steuerlich absetzen.
- 💸Du kannst Renovierungsmaßnahmen entweder direkt als Werbungskosten absetzen oder sie über 2 bis 5 Jahre als Werbungskosten abschreiben.
- 💪Die Aufteilung der Abschreibungshöhe kannst du bestimmen und so an deine Situation anpassen.
- ⏳Renovierungsmaßnahmen, die über 15 % des Kaufpreises deiner Immobilie gehen, musst du über die Nutzungsdauer deiner Immobilie abschreiben.
Die Themen im Überblick
- Kannst du Renovierungskosten in voller Höhe absetzen?
- Diese zwei Möglichkeiten gibt es zum Absetzen von Renovierungskosten
- Wann lohnt es sich die vollen Kosten direkt abzusetzen?
- Wann solltest du die Reparaturkosten auf mehrere Jahre aufteilen?
- Ausnahme bei Renovierungskosten oberhalb von 15 % des Kaufpreises
- Häufige Fragen 💭
1
Kannst du Renovierungskosten in voller Höhe absetzen?
Die gute Nachricht schnell und direkt: Du kannst Renovierungskosten komplett absetzen! 🤩Nun die lange und ausführliche Antwort: Damit du die Renovierungs- und Modernisierungskosten deiner Immobilie absetzen kannst, muss es sich dabei um sogenannte Erhaltungsaufwendungen handeln. Erhaltungsaufwendungen kannst du als Werbungskosten in deiner Steuererklärung in Anlage V angeben. Das ist allerdings auch nur möglich, wenn du deine Immobilie vermietest. Bei einer Immobilie, die du selbst bewohnst sind die Erhaltungsaufwendungen private Kosten, die der Staat nicht unterstützt 😅
Was genau ist ein Erhaltungsaufwand?
Um einen Erhaltungsaufwand handelt es sich, wenn du einen bestehenden Teil deiner Immobilie instandhältst, modernisierst oder sanierst. Die Notwendigkeit eines Erhaltungsaufwands spielt keine Rolle. Du kannst eine Heizungsanlage also prinzipiell schon ersetzen, bevor es zwingend notwendig ist 🤝
2
Diese zwei Möglichkeiten gibt es zum Absetzen von Renovierungskosten
Du kannst Renovierungskosten auf zwei verschiedene Arten absetzen. Entweder kannst du sie direkt in voller Höhe als Werbungskosten absetzen oder du kannst sie auf 2 bis 5 Jahre abschreiben. Welche Variante du wählst ist dir überlassen 🧮3
Wann lohnt es sich die vollen Kosten direkt abzusetzen?
Die Kosten in voller Höhe abzusetzen, das ist dann von Vorteil, wenn du deine Steuerlast dadurch möglichst stark senken kannst. Wie weit du deine Steuerlast senken kannst ist immer von deinen Mieteinnahmen abhängig. Solange die Gesamtsumme aller absetzbaren Kosten deiner vermieteten Immobilien nicht die Summe deiner Mieteinnahmen übersteigt, lohnt es sich, die Kosten in voller Höhe abzusetzen 😉4
Wann solltest du die Reparaturkosten auf mehrere Jahre aufteilen?
Größere Renovierungskosten, wie zum Beispiel Kosten für ein neues Dach oder Kosten für eine neue Heizungsanlage können schnell mal die Summe deiner Mieteinnahmen in einem Jahr übersteigen. In diesem Fall würdest du auf die höchstmögliche Steuerersparnis verzichten, wenn du die Kosten direkt in einem Jahr absetzt. Teilst du die Kosten nun auf 2 bis 5 Jahre auf, kannst du sicherstellen, dass du möglichst viele Steuern sparst 🥳5
Ausnahme bei Renovierungskosten oberhalb von 15 % des Kaufpreises
Es gibt eine wichtige Besonderheit bei Renovierungskosten, die oberhalb von 15 % des Kaufpreises der Immobilie liegen. Derartige Kosten kannst du leider nie so absetzen, wie alle anderen Erhaltungsaufwendungen. Sobald die 15 %-Grenze erreicht ist, musst du diesen Kostenpunkt über die Nutzungsdauer des Gebäudes abschreiben.Für Gebäude, die vor dem 1. Januar 2023 erbaut wurden beträgt die Nutzungsdauer 50 Jahre, entsprechend kannst du 2 % der Kosten pro Jahr für 50 Jahre abschreiben.
Für Gebäude die nach dem 1. Januar 2023 erbaut wurden kannst du 3 % der Kosten über 33 % abschreiben.
Durch Schadensersatzforderungen kannst du die Renovierungskosten senken
Falls Renovierungsarbeiten notwendig sind, welche die 15 %-Grenze überschreiten, diese aber aufgrund von Baumängeln notwendig werden, kannst du beim Vorbesitzer einen Anspruch auf Schadensersatz geltend machen. Wird der Schadensersatz geleistet, ist es möglich, diesen von den Renovierungskosten abzuziehen. Dadurch kannst du ggf. wieder unter die 15 %-Grenze kommen. Dieser Trick funktioniert leider nicht immer, aber kann in einigen Fällen ausschlaggebend sein 🤝
Fazit
Renovierungskosten gehören für Vermieter zur Norm. Früher oder später kommen sie auf dich zu. Umso schöner ist es doch zu wissen, dass du sie mit deiner Steuererklärung ganz einfach absetzen kannst. Falls du dir nicht ganz sicher bist, wie das in deiner Steuererklärung genau funktioniert, dann probier es doch mit der Steuerbot-App! Hier wirst du in nur 20 Minuten durch deine Steuererklärung geführt, mit hilfreichen Tipps und Tricks, sodass du nichts falsch machst 🤩
Häufig gestellte Fragen zum Absetzen von Renovierungskosten
Kannst du auch Modernisierungskosten absetzen?
Ist Wärmedämmung steuerlich absetzbar?
Musst du die Renovierungskosten beim Finanzamt nachweisen?
Du hast Fragen zum Absetzen von Renovierungskosten? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.
Garantierte Antwort in 24 Stunden
Wir machen keine leeren Versprechungen und halten uns dran.
Professionell und Kompetent
Auf unsere ausgebildeten Steuerexperten:innen ist immer Verlass.
Wie ein Freund
Denn mit Freunden ist das Leben schöner. Wir pflegen einen herzlichen und persönlichen Austausch mit dir.
Hat dir der Artikel weitergeholfen?
DISCLAIMER
Wir machen keine Steuerberatung. Wir ersetzen keine:n zertifizierte:n Steuerberater:in. Alle Angaben ohne Gewähr. Mehr Infos dazu findest du in unseren Allgemeinen Geschäftsbedingungen.
