Kannst du Mitgliedsbeiträge absetzen?
Mitgliedsbeiträge an Gewerkschaften, wohltätige Organisationen oder andere Vereine, zahlen einige hier in Deutschland. Dabei wissen die Meisten nicht, dass einige Mitgliedsbeiträge dir zu einer höheren Steuerrückerstattung verhelfen können. Wie genau das funktioniert und welche Mitgliedsbeiträge du absetzen kannst, erfährst du hier 🤝
Das Wichtigste zu Mitgliedsbeiträgen in Kürze
- 💼Berufsbedingte Mitgliedsbeiträge können als Betriebsausgaben oder Werbungskosten abgesetzt werden – zum Beispiel Beiträge an Gewerkschaften.
- 🚫Nicht abzugsfähig sind Beiträge zu Prestige-Clubs.
- ⛪️Der Sonderausgaben-Abzug ist möglich, wenn die Mitgliedschaft einem förderungswürdigen Zweck dient – etwa im sozialen oder wissenschaftlichen Bereich.
- ⚠️Es gibt keinen Steuerabzug für Beiträge an Sportvereine, Kulturvereine oder Heimatpflege-Organisationen, da sie primär der Freizeitgestaltung dienen.
Die Themen im Überblick
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Was sind Mitgliedsbeiträge?
Mitgliedsbeiträge sind regelmäßige Zahlungen an eine Organisation, einen Verein oder eine Kammer. Mitgliedsbeiträge zahlst du bei...- ... Berufsverbänden & Gewerkschaften 💼
- ... Sportvereinen & Freizeitclubs ⚽
- ... Gemeinnützigen Organisationen ❤️
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Welche Voraussetzungen musst du erfüllen, um Mitgliedsbeiträge abzusetzen?
Du kannst Mitgliedsbeiträge nur absetzen, wenn sie beruflich oder gemeinnützig sind. Das gilt in folgenden Fällen:Mitgliedsbeiträge als Werbungskosten oder Betriebsausgaben 💼
- Die Mitgliedschaft muss beruflich notwendig sein!
- Die Organisation muss im betrieblichen Interesse liegen!
Mitgliedsbeiträge als Sonderausgaben ❤️
- Die Organisation muss gemeinnützig sein!
- Der Verein muss z. B. für soziale, kulturelle oder wissenschaftliche Zwecke arbeiten.
Hinweis
Um die Mitgliedsbeiträge auch tatsächlich absetzen zu können, brauchst du immer auch Belege, die du dem Finanzamt vorzeigen kannst. Mitgliedsbeiträge bei gemeinnützigen Organisationen werden oftmals in Form einer Spendenquittung ausgestellt. Alle anderen Vereine stellen dir eine Quittung oder einen vergleichbaren Beleg aus.
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Gehören Mitgliedsbeiträge zu Werbungskosten oder Sonderausgaben?
Ob die Mitgliedsbeiträge letztlich zu den Werbungskosten oder zu den Sonderausgaben gehören, ist davon abhängig wofür du Mitgliedsbeiträge zahlst.Sind die Mitgliedsbeiträge relevant oder notwendig für deinen Beruf, dann gehören sie zu den Werbungskosten. Das ist insbesondere bei Gewerkschaften der Fall. Für Mitgliedsbeiträge, die zu den Werbungskosten gehören, gibt es keine Höchstgrenze und du kannst den vollen Betrag von den Steuern absetzen 🤯
Handelt es sich um Mitgliedsbeiträge für wohltätige Organisationen, so kannst du sie als Sonderausgaben absetzen. In diesem Fall werden die Mitgliedsbeiträge allerdings wie eine Spende gesehen. Du kannst zwar Spenden absetzen, hier gibt es allerdings einen Höchstbetrag. Insgesamt kannst du bis zu 20 % deiner Einkünfte als Spenden bzw. Mitgliedsbeiträge für wohltätige Organisationen absetzen ⚖️
Hinweis
Was genau der Staat als wohltätige Organisation ansieht, kannst du hier beim Bundesministerium für Justiz nachlesen.
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Sind Mitgliedsbeiträge Spenden?
Beruflich bedingte Ausgaben für Mitgliedsbeiträge sind keine Spenden. Lediglich Mitgliedsbeiträge für wohltätige Organisationen werden wie Spenden behandelt. Als Mitglied im Tierschutzverein oder dem roten Kreuz, kannst du deine Beiträge also als Sonderausgaben absetzen, da diese in der Steuererklärung wie Spenden behandelt werden 💒
Fazit
Jetzt weißt du, dass du Mitgliedsbeiträge in einigen Fällen von der Steuer absetzen kannst. Dafür reicht eine Vereinsmitgliedschaft allerdings nicht aus, denn damit das klappt, musst du auch deine Steuererklärung abgeben. Leider darf dir dein Verein dabei meistens nicht helfen. Wer dir aber helfen darf, ist die Steuerbot-App. Mit Steuerbot setzt du deine Mitgliedsbeiträge und viele weitere Kosten in nur 20 Minuten ab und musst dann nichts weiter tun, als auf deine Steuererstattung zu warten 🤯
Häufig gestellte Fragen zu Mitgliedsbeiträgen
Sind Mitgliedsbeiträge für Sportvereine absetzbar?
Gibt es eine Höchstgrenze für das Absetzen von Mitgliedsbeiträgen?
Was gilt bei Mitgliedsbeiträgen für Gewerkschaften?
Du hast Fragen zu Mitgliedsbeiträgen? Schreib uns!
Unser Support steht dir jederzeit unter support@steuerbot.com zur Verfügung.
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